Alle aftrekbare kosten eigen woning 2020 en 2021
Wat zijn in 2020, 2021 en 2022 de aftrekposten voor de eigen woning, box 1? Wat kost een eigen woning in 2021 en 2022 u, wat zijn kosten koper en wat zijn de fiscaal aftrekbare kosten? Welke aankoopkosten van woning zijn aftrekbaar? Wie naar een koophuis of zoek gaat of een huurhuis wil verruilen voor een koophuis, verkijkt zich regelmatig op de kosten van een eigen woning. Naast de leveringskosten van een hypotheek zijn er nog veel meer lasten waarmee u bij het kopen van een huis rekening moet houden. Ook een huis huren kost geld. Een huis kopen is goedkoper door de lagere overdrachtsbelasting van 2% en een lagere hypotheekrente.
Hypotheek voor starters afsluiten
Het is niet altijd even eenvoudig om een betaalbaar koophuis te kopen. Vooral een hypotheek voor starters kan een probleem zijn. Bovendien verkijken nogal wat starters op de woningmarkt zich op de andere kosten die met een koophuis gepaard gaan. Er zijn meerdere kostenposten waarmee u rekening moet houden als u een huis gaat kopen. Gelukkig zijn sommige kosten aftrekbaar.Aftrekposten eigen woning 2021, welke aftrekbare kosten heeft een eigen huis in 2022?
Bij de aankoop van een eigen woning zult u met meerdere extra kosten worden geconfronteerd. Denk aan de makelaarskosten, de notariskosten en de afsluitkosten van een hypotheek. Vergeet ook niet de kosten van de verhuizing en eventuele kosten voor de nieuwe inrichting van het huis:- Koopsom huis. Er is veel aanbod van huizen. Anders dan bij de huurwoningen hebt u veel keuze. Bovendien zijn de huizen goedkoper geworden en kunt u regelmatig flink afdingen. Een meevaller dus.
- De hypotheek. Het hangt van de soort hypotheek af hoe lang het duurt dat de woning is afbetaald. De hypotheekrente is in ieder geval 30 jaar fiscaal aftrekbaar. Laat altijd voorrekenen wat uw maandlasten zullen zijn, zowel bruto als netto. Netto wil zeggen na aftrek van de teruggave door de belastingdienst. En let op, ook de rente op een restschuld of uw kosten van erfpacht zijn aftrekbaar.
- De overdrachtsbelasting bedraagt 2% van de koopsom bij de koop van een bestaande woning. Overdrachtsbelasting betaalt u niet bij de koop van een nieuwbouwwoning. Starters op de woningmarkt kunnen een vrijstelling van overdrachtsbelasting hebben vanaf 2021.
- Kosten van een aankoopmakelaar: u betaalt een vast bedrag of een bepaald percentage van de aankoopsom van het huis. Check altijd meerdere makelaars want de prijsverschillen kunnen groot zijn.
- Notariskosten: de kosten voor het afsluiten en passeren van de hypotheekakte, de akte van levering van het huis en de kosten van inschrijving in het Kadaster.
- Taxatiekosten en taxatierapport: taxatie is nodig voor het verkrijgen van een hypotheek en ook de Nationale Hypotheekgarantie, NHG.
- De Nationale Hypotheek Garantie: dit kost bij het afsluiten van uw hypotheek eenmalig extra premie. U koopt daarmee een garantie en bespaart ook op u hypotheekrente, doordat banken in geval van de NHG bereid zijn om een lagere hypotheekrente te berekenen. Het risico voor de bank is met de achtervang van de NHG immers kleiner, waardoor ze meestal met minder rente genoegen nemen. Voor u neemt de kans op restschuld sterk af.
- Eigen woning forfait. Het eigen woning forfait moet u bij uw inkomen optellen. Het is dus een bijtelpost en geen aftrekpost.
- De opstalverzekering. U bent verplicht om een opstalverzekering te nemen. Anders krijgt u geen hypotheek bij de bank los. De premie is niet aftrekbaar.
Schematisch de aftrekbare kosten voor een eigen woning 2020, 2021 en 2022
Schematisch zijn de aftrekbare kosten voor een eigen woning:- De hypotheekrente, inclusief rente op restschuld, inclusief vooruitbetaalde hypotheekrente, inclusief boeterente bij oversluiten van een hypotheek. Maximaal is de aftrek tegen 46% in 2020, 43% in 2021 en 40% in 2022.
- De kosten van de hypotheekakte bij de notaris, inclusief de afsluitprovisie voor de hypotheek.
- De taxatiekosten van de makelaar, maar niet de courtage.
- Kosten hypotheekadvies.
- De kosten van het kadaster.
- Eventuele prolongatierente, bouwrente.
- De bereidstellingsprovisie.
- Kosten doorhaling van en oude hypotheek en royementskosten;
- Kosten van een eventuele bankgarantie of hypotheekgarantie (NHG).
Let wel het gaat om uw eerste huis waar u ook woont en niet een tweede woning. Voor een tweede woning (box 3) is helaas niets aftrekbaar.
Aftrek van de afsluitprovisie
Sinds 2013 betaalt u geen afsluitprovisie meer, daarvoor nog wel. Wie voor 2013 een afsluitprovisie heeft betaald, heeft wellicht nog aftrek. Immers, stel dat u geen fiscale partner hebt, 6.000 euro aan afsluitprovisie hebt betaald en een lening van 120 maanden (tien jaar), dan mag u vanaf 2013 maandelijks nog 2.370 euro gedeeld door 120 aftrekken als kosten eigen woning (ongeveer 235 euro in een jaar).Wat kost het onderhoud van een huis in 2020, 2021 en 2022?
Elk huis moet worden onderhouden als u wilt dat het zijn waarde behoudt. Een nieuwbouwwoning zal in beginsel veel minder onderhoudskosten met zich mee brengen dan een wat oudere woning. Maar eens zal onderhoud moeten plaatsvinden. Een vuistregel die veel bij vastgoed wordt gehanteerd, is dat u jaarlijks ongeveer 1% van de waarde van het huis moet reserveren voor onderhoud. Als u volledig eigenaar bent van een huis, hebt u nog enige vrijheid, maar als u een appartement gaat kopen, is de reservering van 1 procent zeer gangbaar.Het huis verzekeren kost ook geld
Een aantal verzekeringen zijn wettelijk verplicht. Daar kunt u dus niet echt op besparen. Zo is de opstalverzekering verplicht voor iedere huiseigenaar. Daarmee zijn de risico's van brand, stormschade, waterschade en andere schades aan het huis gedekt. Vaak zijn aan de hypotheek ook verzekeringen gekoppeld, zoals een overlijdensrisicoverzekering. Niet noodzakelijkerwijs, zodat hierop ook bespaard kan worden.De verschillende belastingen die u betaalt voor een huis
Wis ook de belastingen niet uit die u betaalt zodra het huis uw bezit is, want de belastingen zijn hoog in Nederland. Denk aan de aanslag onroerende zaken, de WOZ, die de gemeente aan het begin van het jaar vaststelt. Deze werkt onder meer door naar de fiscale bijtelling in de inkomstenbelasting als gevolg van het eigen woning forfait, het huurwaardeforfait. Bovendien is er de rioolheffing, de afvalstoffenheffing en de waterschapsheffing. Een aandachtspunt zijn de kosten koper.Een huis huren goedkoper?
Een huis huren was vooral goedkoper als de huizenprijzen in jaren niet stijgen, maar dalen of gelijk blijven. U hebt als koper van een koopwoning dan wel alle woonlasten, zonder dat uw huis meer waard wordt. Zeker als u in een sociale huurwoning woont met een gematigde jaarlijkse huurstijging en niet in de geliberaliseerde huursector. Als u na aftrek van de hypotheekrente bijvoorbeeld 2% rente op uw hypotheek betaalt, nemen die lasten meer toe dan de gebruikelijke jaarlijkse huurstijging. Om nog maar niet te spreken over de elk jaar stijgende aanslag onroerend goed, WOZ, die de gemeente u toestuurt en het onderhoud van de woning. Nu nog valt grofweg driekwart van de huurwoningen in ons land onder de sociale huursector, maar ook de huren stijgen fors, afhankelijk van de hoogte van uw inkomen en de WOZ-waarde van de woning.Wat zijn de voordelen van het kopen van een eigen huis?
Natuurlijk is het niet alleen kommer en kwel. Een eigen huis heeft ook allerlei voordelen. De eventuele toekomstige waardestijgingen van het huis zijn voor u. Bovendien kunt u gebruik maken van de hypotheekrenteaftrek. Voor starters zijn er ook verscheidene koopsubsidies en goedkope leningen die de lasten verminderen. Maar toch: de stap naar een koopwoning vereist een goed financieel plaatje. Een adviseur kan u hierbij goed van dienst zijn. Ook op internet vindt u nog veel behulpzame informatie.Slot welke kosten woning zijn in 2020, 2021 en 2022 aftrekbaar?
Aan de koop van een huis zijn allerlei aankoopkosten verbonden. Zet deze kosten van een huis op een rij voordat u uw handtekening onder de koop zet. Vele kosten eigen woning zijn aftrekbaar, maar niet allemaal.Lees verder
Gerelateerde artikelen
De fiscaal aftrekbare verhuiskostenWie gaat verhuizen krijgt met nieuwe kosten huis te maken, de overdrachtsbelasting maar ook met kosten die fiscaal aftre…
Aftrekbare kosten voor inkomstenbelastingBij de aankoop van een nieuwe woning maakt u diverse kosten voor uw financiering welke aftrekbaar zijn. Deze financierin…
Wat is overdrachtsbelasting?Bij het kopen van een bestaande woning, bent u overdrachtsbelasting verschuldigd. De belasting wordt geheven over de koo…
Wat is mijn huis waard?U wilt weten wat uw huis waard is in 2021 en 2022? De WOZ-waarde van de gemeente en het huurwaardeforfait of eigenwoning…Reacties
Wilbeert Janssen, 29-02-2020
Kunt u ook iets zeggen over het fiscaal aftrekbaar zijn van woningverbeteringskosten bV nieuwe badkamer dubbelglas etc.
Wilbert
Reactie infoteur, 02-03-2020
Beste Wilbeert Janssen,
Als u voor de woningverbetering een lening afsluit met aflossing, dan is de rente als hypotheekrente fiscaal aftrekbaar. De investering zelf is niet fiscaal aftrekbaar.
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
E. Meier, 25-09-2019
Beste,
We hebben onze hypotheek omgezet op 18 september 2019.
Wanneer kunnen we de boeterente, notariskosten opvoeren bij de belastingdienst.
Kunnen de kosten van de hypotheekadviseur ook opgegeven worden?
Alvast bedankt voor uw reactie.
Reactie infoteur, 27-09-2019
Beste E. Meier,
Advies- en bemiddelingskosten voor uw hypotheekadviseur zijn fiscaal aftrekbaar. U hebt de kosten in 2019 gemaakt en dus zijn deze voor de inkomstenbelasting 2019 aftrekbaar (belastingaangifte inkomstenbelasting voorjaar 2020, voorlopige aanslag inkomstenbelasting).
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
Peter, 17-06-2019
Wij zijn bezig geweest met de aankoop van een huis en hebben dit laten taxeren en een hypotheekadviseur ingeschakeld. Nu gaat de koop niet door maar zijn we wel de taxatiekosten kwijt plus een bedrag van de adviseur omdat de opdracht geannuleerd is.
Mogen deze kosten volgend jaar bij de belastingaangifte tóch opgevoerd worden ondanks dat de koop niet is door gegaan?
Reactie infoteur, 18-06-2019
Beste Peter,
De kosten die u maakt voor de aankoop van een woning die niet doorgaat, zijn niet fiscaal aftrekbaar.
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
Jan, 22-04-2019
Goedendag,
Als in september 2018 een nieuwbouwwoning is gekocht en hierbij een voorlopig koopcontract is getekend, maar de overdracht bij de notaris pas in april 2019 was. Wanneer mogen dan de kosten als aftrekpost gebruikt worden, in 2018 of 2019? Maakt het hierbij nog uit op welke datum de kosten hebben plaatsgevonden (bijvoorbeeld kosten advies en bemiddeling hypotheek 2018 en kosten notaris 2019)?
Bvd voor de reactie en uw tijd.
Reactie infoteur, 23-04-2019
Goedendag Jan,
Bij een nieuwbouwwoning zijn de eisen voor aftrek:
- U hebt een koop- of aannemingsovereenkomst gesloten.
- U maakt aannemelijk dat u in deze woning gaat wonen in het jaar van het sluiten van de koop- of aanneemovereenkomst, of in een van de 3 daaropvolgende jaren.
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
Dos Santos, 19-03-2019
Hoi,
Wij zijn bezig met de aanvraag van een hypotheek, intussen hebben wij online een hypotheek aangevraagd en 2 taxatierapporten op laten maken, zowel van huidige woning als nieuwe woning. Nu zijn wij tegen wat problemen aangekomen bij de aanvraag en is onze aanvraag afgewezen, wij hebben nu dus ongeveer €2000 aan kosten gemaakt voor de taxatierapporten en aanvraag hypotheek. Kunnen wij deze kosten opgeven bij de belastingdienst volgend jaar ondanks dat de koop niet door is gegaan?
Groet,
D.
Reactie infoteur, 20-03-2019
Hoi Dos Santos,
Als de koop van de woning niet doorgaat, is het niet uw eigen woning geworden en zijn daarom de kosten niet aftrekbaar.
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
Cor Stoops, 11-03-2019
Hallo,
Ik heb een vraag we hebben verleden jaar extra glasschermen laten plaatsen, in verband met storm en weggewaaide tuinmeubels.
Is deze aanschaf (€ 6.000 ) bij de belasting opgave voor 2018 aftrekbaar,
Vriendelijke groet,
Cor Stoops
Reactie infoteur, 12-03-2019
Hallo Cor Stoops,
Deze investering in uw woning is niet fiscaal aftrekbaar. Hebt u de aanschaf gefinancierd, dan kan de rente aftrekbaar zijn in box 1 (hypotheekrente) of de lening in box 3 (als lening).
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
Petra, 02-03-2019
Onze gemeente heeft een groot deel van de wijk gesubsidieerd laten opknappen, wij als huiseigenaren konden meedoen en zelf ev bijdragen aan extra isolatie. Daar is geen lening voor afgesloten en "contant" betaald. Zijn deze kosten aftrekbaar straks in de aangifte van 2018? Het gaat over isolatie van de voor en achtergevels en het bedrag is, omdat het collectief gebeurde, relatief laag, een bedrag van 330€
Dank u.
Reactie infoteur, 04-03-2019
Beste Petra,
De kosten van isolatie zijn niet fiscaal aftrekbaar, wel de eventuele rente op een aangegane lening.
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
Westbroek, 10-11-2018
Ik heb een doorlopende krediet leningop ons huis, mag ik de verbeteringen die ik zelf heb aan gekocht en geplaats aftrekken, zoals Veiligheids rozet/ vieligheidssloten/veiliheidsstrip.
Ik ga mijn schuur isoleren, mag ik de isolatieaankoop aftrekken?
mvg
Westbroek
Reactie infoteur, 14-02-2020
Beste Westbroek,
De rente op de financiering van de aankoopkosten van het materiaal om daarmee uw woning te verbeteren, zijn fiscaal aftrekbaar. Uiteraard gaat het dan niet om inboedel, maar zaken die aan de woning vastzitten.
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
Van der Hoeven, 09-03-2018
Ik moet mijn pannendak vervangen en laat het gelijk isoleren. Is dit aftrekbaar?
Bvd voor de reactie.
Reactie infoteur, 14-02-2020
Beste Van der Hoeven,
De vervanging van het pannendak en de isolatie zijn niet fiscaal aftrekbaar. Als u deze verbetering van uw woning financiert, dan kan wel de rente aftrekbaar zijn. Vaak geven gemeenten ook subsidie bij dakisolatie:
https://financieel.infonu.nl/lenen/187070-groene-lening-energiebesparing-is-fiscaal-slim.html
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
De Raad, 12-02-2018
In 2017 in onze eigen woning een nieuwe keuken geplaatst. Zijn deze kosten aftrekbaar bij de invulling IB 2017
Reactie infoteur, 14-02-2020
Beste De Raad,
Als u voor de keuken een lening hebt afgesloten, dan kan de rente op de lening fiscaal aftrekbaar zijn.
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
Hans, 18-12-2017
Ons huis van 1979 heeft Ethernit leien op het dak (asbesthoudend). Zijn de kosten van de (voor 2024) verplichte vervanging fiscaal aftrekbaar?
Bij voorbaat dank,
Hans
Reactie infoteur, 14-02-2020
Beste Hans,
Als u de vervanging van de asbestdakleien financiert, dan zijn de rentekosten voor de eigen woning aftrekbaar. Er is wel een subsidieregeling verwijderen asbestdaken, aan te vragen bij RVO.
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
Nathalie, 03-11-2016
Beste…
Dit jaar hebben mijn partner en ik nieuwe kozijnen en voor en achterdeur laten plaatsen. Dit hebben we gedaan zonder daar een extra lening voor te openen. Is dit dan toch te verrekenen in de belastingteruggave van 2016?
Bij voorbaat dank voor een reactie.
MVG
Nathalie
Reactie infoteur, 14-02-2020
Beste Nathalie,
De aankoopkosten van de kozijnen zijn niet aftrekbaar, een eventuele rente op de financiering van de kozijnen wel.
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
Danny, 14-09-2016
Dit jaar, 2016 koop ik een stuk grond van de gemeente en financier deze zelf. Zijn deze kosten aftrekbaar?
Alvast bedankt voor uw reactie,
Danny
Reactie infoteur, 14-02-2020
Beste Danny,
De kosten van grond zijn voor een particulier niet fiscaal aftrekbaar.
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
Cees, 13-08-2016
In 2008 heb ik mijn huis gekocht en toen ook een flink bedrag aan afsluitprovisie betaald. Nu lees ik dat dit voor hypotheken die zijn afgesloten vóór 2013, later aftrekbaar zijn geworden. Kan ik bij mijn belastingaangifte van volgend jaar (over 2016 dus) deze kosten alsnog opvoeren, om zodoende een gedeelte van de in 2008 betaalde afsluitprovisie te kunnen aftrekken?
Alvast hartelijk dank voor uw reactie.
Reactie infoteur, 14-02-2020
Beste Cees,
Hoeveel u nog kunt aftrekken jaarlijks, is afhankelijk van de afsluitkosten en de duur van uw hypotheek (zie artikel).
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
Tubbe, 20-04-2016
Ik ben getrouwd sinds april 2014, dus dit jaar wordt de belasting samen geteld met mijn man. We hebben onze akte voor ons huis midden december 2015 getekend, telt die nog voor vermindering voor het aanslagjaar 2016 inkomsten 2015?
mvg
Reactie infoteur, 14-02-2020
Beste Tubbe,
Een aftrekpost voor de eigen woning telt mee in het jaar dat er kosten voor gemaakt worden. Als de akte in 2019 is getekend, maar het passeren van de akte bij de notaris inclusief rekening pas in 2020 is, is de aftrek er ook pas in 2020.
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
Danielle, 23-02-2016
Huis gekocht in februari 2015, helaas na half jaar relatie verbroken. Huis verkocht in januari 2016.
Hoe zit dit met de jaarlijkse belastingteruggave hypotheek en andere aftrekposten aangezien we nu niet meer samen zijn? Krijgt ieder een gelijk deel?
Reactie infoteur, 14-02-2020
Beste Danielle,
Als jullie elk de zelf betaalde hypotheekrente opgeven, krijgt elk zijn eigen deel terug als belastingaftrek.
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
Ineke, 18-02-2016
Huis verkocht. Mag je de royementskosten aftrekken van de verkoopprijs?
Reactie infoteur, 14-02-2020
Beste Ineke,
De royementskosten zijn fiscaal aftrekbaar zoals de hypotheekrente dat is. Dan krijgt u, afhankelijk van de hoogte van uw inkomen, hiervan eenmalig een deel terug van de fiscus.
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
Ina, 05-01-2016
Zijn de kosten van notaris en hypotheker voor het op mijn naam zetten van een gezamenlijk gekocht huis na beëindigen relatie aftrekbaar van de belasting?
Reactie infoteur, 14-02-2020
Beste Ina,
De kosten van de notaris voor de hypotheekakte (niet de overdracht) en de kosten van de hypotheker zijn fiscaal aftrekbaar.
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
Theo den Otter, 17-08-2015
Goede middag,
Van 1 van de delen van mijn hypotheek loopt op 1 november a.s. de rentevaste termijn af. Nu overweeg ik het gehele hypotheekbedrag over te sluiten tegen nieuwe (lagere) rentetarieven. Mijn hypotheek is voor het grootste deel aflossingsvrij. Als ik ga oversluiten, zijn de kosten daarvan zoals notariskosten, en boeterente, dan aftrekbaar?
Reactie infoteur, 14-02-2020
Beste Theo den Otter,
Zowel de notariskosten voor de hypotheek als de boeterente zijn aftrekbaar.
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
Vd Barg, 05-04-2015
Goedendag ik heb in augustus 2014 een woning gekocht en een voorlopig koopcontract getekend.
De overdracht bij de notaris was op 2 maart 2015. Wanneer mag ik dan de kosten als aftrekpost
gebruiken.
alvast bedankt voor uw tijd
mvg
T. vd Barg
Reactie infoteur, 14-02-2020
Goedendag vd Barg,
U mag de kosten voor het nieuwe huis aftrekken.
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
R. Bulthuis, 23-02-2015
Zijn gemaakte administratiekosten voor aangifte inkomstenbelasting ook aftrekbaar? B.v. het laten invullen van jouw aangifte door een administatiekantoor?
Reactie infoteur, 14-02-2020
Beste R. Bulthuis,
De kosten die u maakt voor het invullen van de belastingaangifte zijn voor een particulier niet fiscaal aftrekbaar, maar wel als u (ook) een ondernemer bent. Werkzaam als freelancer bijvoorbeeld.
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw