Kind helpen bij aankoop eigen woning

Hoe kunt u in 2018 uw kind fiscaal slim helpen bij de aankoop van een woning, welke voordelen of nadelen zitten daaraan vast? U kunt een woning kopen en die aan uw kinderen verhuren, maar hoe kunnen de kinderen met uw hulp zelf hun eerste woning kopen? Een ouder helpt graag een kind als dat kan en het scheelt in de erfbelasting en successierechten. In 2018 kunnen ouders tot 100.800 euro belastingvrij schenken, dat is fiscaal slim en boetevrij. Een huis kopen met de hulp van de ouders wordt met de verhoogde vrijstelling bij het schenken een stuk eenvoudiger. Hoe werkt dit?

Hulp aan kind bij het kopen van een eigen woning, eindelijk een eigen huis

Stel uw kind wil een huis kopen, maar komt wat geld tekort. Hoe kunt u dan als ouder helpen? Eigenlijk zijn er drie manieren van financiële hulp aan kind mogelijk:

• U doet een schenking aan uw kind.
• U leent een bedrag aan uw kind.
• U staat borg voor een lening of hypotheek, waardoor de lening rond komt tegen een lagere rente.

Belastingvrij geld schenken aan een kind bij de aankoop van een eigen woning

In 2017en 2018 bestaat er een bijzondere regeling bij het schenken. U mag elk kind tot maximaal (ruim) 100.000 euro belastingvrij schenken als het kind het geld gebruikt voor de aankoop van een eigen woning of het geld benut om de hypotheek te verkleinen met een extra aflossing op een bestaande hypotheek. Wilt u uw zoon of dochter helpen om een eigen woning te krijgen en hebt u daartoe de middelen, dan is 2017 hiervoor een prima jaar. Hebt u dat niet gedaan, niet getreurd want deze regeling in 2018 terug. Voorwaarde is dat uw kind jonger is dan 40 jaar.

Waarom geld schenken, voordelen en nadelen

Het schenken heeft direct een aantal voordelen:

• Het huis is nu wel financieel bereikbaar.
• De maandlasten gaan omlaag.
• De schenking is belastingvrij.
• U weet zeker dat het geld in de aankoop van een huis wordt gestopt en niet aan iets anders wordt besteed.
• Door de schenking kunnen later de successierechten lager zijn.
• U betaalt minder belasting in box 3.

De nadelen van schenken zijn:

• Zeker als u meerdere kinderen hebt, kan het om (te) veel geld gaan.
• De hypotheekrenteaftrek is lager.
• Er ontstaat eerder een overwaarde op het huis.
• Het geld dat u schenkt is niet vrij besteedbaar.
• U houdt minder geld over voor uzelf.

Geld lenen aan een kind, voordelen en nadelen

U kunt ook geld lenen aan een kind, waarbij u een lening laat opstellen bij de notaris of een onderhandse akte opstelt. In de akte staat het rentepercentage en hoe de lening wordt afgelost. Sins 2013 is voor de aftrekbaarheid van de rente een belangrijke voorwaarde dat op de lening maandelijks wordt afgelost.

De voordelen van een lening aan een kind zijn:

• Uw kind kan nu wel een huis kopen.
• Een onderhandse akte kan zonder notaris.
• Als het een marktconforme rente is en als annuïteit wordt afgelost, is de rente als hypotheekrente aftrekbaar.
• U mag jaarlijks belastingvrij een deel schenken en de lening afbouwen.

De nadelen van een lening aan een kind zijn:

• De lening komt bij u in box 3 terecht als vermogen, waardoor er voor u geen belastingvoordeel ontstaat.
• U hebt minder geld vrij te besteden.
• De erfbelasting gaat niet omlaag.

Borg staan of garant staan voor uw kind

Borg staan voor uw kind kan ook. In dat geval zal een bank in de meeste gevallen eerder geneigd zijn om een hypotheek te verschaffen en wellicht tegen een lagere rente.

De voordelen van borg staan zijn:

• Uw kind kan nu wel een eigen woning kopen.
• Er is minder risico, waardoor ook de hypotheekrente lager kan zijn.

De nadelen van borg staan zijn:

• Als uw kind in betalingsproblemen komt, kan de bank u direct aansprakelijk stellen voor de terugbetaling van de lening en achterstallige hypotheekrente.
• Door de borg kunt u voor uzelf minder geld lenen.

Conclusie eigen kind helpen bij het kopen van een woning

Een kind helpen om eenvoudiger een eigen woning te kopen kan op meerdere manieren, en ook combinaties van van deze manieren zijn mogelijk. Bijvoorbeeld door een deel van de aankoopprijs van de woning te schenken en een deel lenen aan uw kind. Bekijk altijd wat voor u beiden de voordeligste methode is en laat de bank u desnoods hierover adviseren.

Lees verder

• Schenkbelasting: Schenkbelasting 2016, 2017 en 2018 (special)
• Familiehypotheek Obvion heet Met Elkaar hypotheek
• Belastingvrij schenken 2017 & 2018