Benut belastingvoordeel maatschappelijke beleggingen

Benut belastingvoordeel maatschappelijke beleggingen Als uw vermogen in box 3 boven een grens (heffingsvrij vermogen) komt, betaalt u over het meerdere een vermogensrendementsheffing. Als u echter geld stopt in groene beleggingen kunt u (tot een bepaald vrijgesteld bedrag) deze belastingheffing ontlopen. Van de fiscus krijgt u dan zelfs ook een extra heffingskorting, zodat het mogelijke belastingvoordeel nog verder oploopt.

Vermogensrendementsheffing

Als uw vermogen in box 3 hoger is dan het zogenaamde heffingsvrij vermogen, moet u over het meerdere een vermogensrendementsheffing betalen.

Wat zijn maatschappelijke beleggingen?

Er zijn twee soorten maatschappelijke beleggingen:
  • Groene beleggingen: fondsen die investeren in milieubescherming. Denk daarbij bijvoorbeeld aan windmolens, zonne-energie of biologische landbouw.
  • Sociaal-ethische beleggingen: fondsen die bijvoorbeeld bijdragen aan de ontwikkeling in derde-wereldlanden.

Sociaal-ethische beleggingen gaven alleen een belasting-voordeel tot en met het jaar 2012, met ingang van 1 januari 2013 is dit vervallen. Voor groene beleggingen geldt nog wel een belasting-voordeel, maar dan alleen als ze door de belastingdienst erkend zijn. Er zijn ook beleggingsfondsen op de markt die zich groen of duurzaam noemen of bepaalde beleggingscriteria hanteren, maar die belastingtechnisch geen groene belegging zijn. Weet u niet zeker of het fonds waarin u wilt gaan beleggen als zodanig door de belastingdienst is aangewezen, informeer dan bij het fonds zelf, uw bank of de belastingtelefoon.

Wat is het voordeel van deze groene beleggingen?

Om te stimuleren dat er in duurzame ontwikkeling geïnvesteerd wordt, beloont de overheid dat met een belastingvoordeel. Groene beleggingen tot een bepaald vrijgesteld bedrag per persoon (jaarlijks door de overheid opnieuw bepaald voor het betreffende jaar) hoeven niet aangegeven te worden in box 3. U bespaart daarmee (afhankelijk van uw totale vermogen) op uw vermogensrendementsheffing. Bovendien geldt er een extra heffingskorting. Dat betekent dat u van de fiscus geld terugkrijgt. Daarnaast zullen de beleggingen zelf ook nog een rendement maken. Vaak zal dat bescheiden zijn, omdat het behalen van een zo hoog mogelijk rendement niet het enige doel van het fonds is. Voor het vergelijken van de rendementen van groene beleggingen met die van andere beleggingen moet het behaalde fondsrendement uiteraard eerst verhoogd worden met het belastingvoordeel zoals hierboven genoemd.

Waar vind ik groene beleggingen?

Er zijn een aantal aanbieders van groenfondsen, zoals ASN Bank en Triodos Bank. ING geeft Groen Spaardeposito's uit en de Rabobank brengt met enige regelmaat Rabo Groen Obligaties op de markt. Als u nu bij uw belastingaangifte een vermogensrendementsheffing betaalt, kan het dus interessant zijn om het belastingvoordeel van groene beleggingen te gaan benutten.

Lees verder

© 2007 - 2022 Marcel68, het auteursrecht van dit artikel ligt bij de infoteur. Zonder toestemming is vermenigvuldiging verboden. Per 2021 gaat InfoNu verder als archief, artikelen worden nog maar beperkt geactualiseerd.
Gerelateerde artikelen
Belastingvrij beleggenBelastingvrij beleggenBelastingvrij beleggen is beleggen met maximaal fiscaal voordeel. Zo is de koerswinst op uw belegging belastingvrij, maa…
Vermogensbelasting box 3 2020 en 2021: extra vrijstellingVermogensbelasting box 3 2020 en 2021: extra vrijstellingBetaal in 2020, 2021 en 2022 ook minder vermogensbelasting door een verhoogde vrijstelling in box 3. Deze extra vrijstel…
Groen beleggen, maatschappelijk verantwoord sparen 2020-2021Groen beleggen, maatschappelijk verantwoord sparen 2020-2021Groene beleggingen, maatschappelijk verantwoord sparen, durfkapitaal, groen en duurzaam sparen? Benut de overgebleven fi…
Is groensparen of groen beleggen fiscaal slim?Is groensparen of groen beleggen fiscaal slim?Belastingvrij groen sparen of groen beleggen? In 2020 en 2021 kunt u fiscaal gezien het beste omzien naar de mogelijkhei…

Beleggen via ABN AMRO (kosten en mogelijkheden)Beleggen via ABN AMRO (kosten en mogelijkheden)Bij ABN AMRO kunt u kiezen voor zelf beleggen (zelfstandig beleggen) of begeleid beleggen (beleggen met hulp). Aan de ma…
Beleggen in omgekeerd converteerbare obligatiesBeleggen in omgekeerd converteerbare obligatiesBeleggen in converteerbare obligaties, beleggen in convertibles? Met de converteerbare obligaties is veel geld te verdie…
Bronnen en referenties
Reactie

Kers, 03-12-2013
Goedemorgen

Met het groen sparen. Heeft dat ook voordelen op een eigen bijdrage van het A.W.B.Z om de kosten te drukken voor een verblijf in een verzorgingshuis? Reactie infoteur, 04-12-2013
Beste Kers,
Op dit moment tellen de groene beleggingen die niet meetellen voor de vermogensrendementsheffing, ook niet mee in het vermogen dat bepalend is voor de eigen bijdrage in de AWBZ. De regering heeft echter plannen om dit te veranderen, zodat groene beleggingen niet meer gebruikt kunnen worden om de eigen bijdrage van de AWBZ te verlagen. Op dit moment is nog niet bekend wanneer dat gerealiseerd is, er moeten namelijk computer-systemen voor aangepast worden.
Met vriendelijke groeten, Marcel.

Marcel68 (30 artikelen)
Laatste update: 23-11-2020
Rubriek: Financieel
Subrubriek: Beleggen
Bronnen en referenties: 1
Per 2021 gaat InfoNu verder als archief. Het grote aanbod van artikelen blijft beschikbaar maar er worden geen nieuwe artikelen meer gepubliceerd en nog maar beperkt geactualiseerd, daardoor kunnen artikelen op bepaalde punten verouderd zijn. Reacties plaatsen bij artikelen is niet meer mogelijk.