InfoNu.nl > Financieel > Belasting > Belastingdienst, Dwangsom zwartspaarders Luxemburg

Belastingdienst, Dwangsom zwartspaarders Luxemburg

Belastingdienst, Dwangsom zwartspaarders Luxemburg Wie zwart spaart in Luxemburg of Zwitserland moet in 2018 extra oppassen. Onlangs werd namelijk bekend dat er een draaiboek is om zwart spaarders bij de Van Lanschot Bank te Luxemburg te pakken. Nu dreigt de Belastingdienst zelfs met dwangsommen en heeft de Rechtbank Noord-Holland 18 april 2013 bepaald dat enkele zwartspaarders daadwerkelijk inzage in hun gegevens moeten geven. Dwangsom van 2500 euro per dag met een maximum van 100.000 euro per persoon. Hoe zit het met de zorgplicht van de bank en mag de Belastingdienst dit wel doen? Een proces in de KB Lux affaire eerder in België suggereerde van niet. Nu is er weer een cd-rom met zwartspaarders uit Zwitserland en Frankrijk opgedoken. Het gerechtshof Arnhem heeft op 3 februari 2015 dit vonnis gesproken: de Belastingdienst mag niet gebruikmaken van deals met tipgevers.

Zwart geld

Mensen die zwart geld hebben en sparen bij de Van Lanschot Bank in Luxemburg, weten dat ze op de hielen worden gezeten door de Belastingdienst. De Belastingdienst heeft zelfs een draaiboek zwart geld Luxemburg opgesteld. Ook is er een tipgever van de vestiging van de Rabobank in Luxemburg.

Rekeningnummers zwart spaarders

Een complicerende factor is, dat de Belastingdienst de gegevens zeer waarschijnlijk in handen heeft gekregen via een afperser. Deze afperser heeft de gegevens op frauduleuze manier in handen gekregen en werd door de Belgische fiscus gepakt. De Belgen speelden deze informatie vervolgens door aan de Nederlandse Belastingdienst. En de Nederlandse Belastingdienst denkt nu te kunnen gaan innen. Eerder lukte dat niet of onvoldoende, toen andere vermeende zwart spaarders in Luxemburg voor een groot deel hun kaken op elkaar hielden. Ondanks de informatieplicht die bij belastingbetalers rust, liepen met dit stil zwijgen nogal wat zaken stuk of liepen flinke vertraging op.

Belastingdienst

Met deze wetenschap tapt de Nederlandse Belastingdienst inmiddels uit een ander vaatje. Inmiddels moeten rekeninghouders met verzwegen spaargeld op straffe van 5.000 per dag al hun bankgegevens aan de Belastingdienst afgeven. Volgens de dagvaarding van de fiscus van de Belastingdienst althans. Deze dagvaarding viel namelijk bij meerdere rekeninghouders van Van Lanschot Bankiers in Luxemburg op de deurmat. Daarbij is het voor het eerst dat de fiscus nu ook toegeeft de Van Lanschot klanten op het spoor te zijn. Tot voor kort werd dat ontkend. Van de Bank zelf is nog niets vernomen. Op zich opvallend: ook de bank heeft er zijn voordeel mee gedaan en kent toch een zorgplicht naar zijn klanten.

De rechter

De Belastingdienst zegt over kopieën van Van Lanschot Bankiers in Luxemburg te beschikken met de met saldi van rekeningen uit december 1994, september en november 1996. De vraag is nu of de dwangsommen terecht zijn, de zwart spaarders er goed aan doen om te zwijgen en of er wel met kennelijk gestolen gegevens door de Belastingdienst gevorderd mag worden.

Sam Bharatsingh

De Hilversumse advocaat Sam Bharatsingh vertegenwoordigt 70 zwijgende zwartspaarders. De rechter zal binnenkort zitting houden over de zaak en uitspraak moeten doen. Belangrijk, want deze uitspraak zal een precedent zijn voor de aanpak bij volgende zaken. En de spaarders kunnen geen beroep meer doen op de zogenaamde inkeerregeling van de belastingdienst, omdat de FIOD ze al op het spoor is. Ook zij zullen dus moeten afwachten.

KB Lux België

Op 8 december 2009 liep er een rechtszaak in de KB Lux affaire in België tegen personen, die het zwart sparen mogelijk zouden hebben gemaakt bij de bank. Een andere bank, maar wel een zaak waarbij het bewijs verkregen is op basis van diefstal. De Brusselse correctionele rechtbank kwam daarbij tot de opvallende conclusie dat het bewijsmateriaal waarop het hele onderzoek is gebaseerd, illegaal is verkregen. Ontoelaatbaar, want men mag niet de rechten van de verdediging volledig uithollen, zoals in het KB Lux-dossier is gebeurd, aldus de rechtbank. En dus gaan de verdachten in het KB Lux-proces vrijuit.

Zwitserland 2011 - 2015 en 2016

Let op, let op. Weer zit de Belastingdienst achter nieuwe zwart geld spaarders aan. Het gaat om een cd-rom uit Frankrijk met gegevens van Nederlandse spaarders met een Zwitserse rekening. De Belastingdienst acht deze gegevens betrouwbaar en zal betrokkenen snel aanschrijven. Via Frankrijk heeft de fiscus ook gegevens gekregen over enkele particuliere fondsen op de Nederlandse Antillen. Dit weekend werd bekend dat de Franse belastingdienst een cd-rom aan minister de Jager heeft overgedragen van Nederlandse zwartspaarders in Frankrijk. Het gaat hier om behoorlijke bedragen in de orde van grootte van honderdduizenden tot miljoenen euro's.

Rabobank Luxemburg 2012

De naam van de geheime tipgever van de vestiging van de Rabobank Luxemburg in 2009 moet nu snel openbaar worden gemaakt. Daartoe heeft de rechtbank in Arnhem op 7 februari 2012 besloten. De fiscus wilde de naam van de tipgever niet bekend maken, maar zal nu wel moeten.

Zwart geld opgeven tot juli 2014

Wie vrijwillig en op tijd (tot 1 juli 2014) zwart geld aan de fiscus doorgeeft, ontloop een boete. Dit is een nieuwe maatregel van staatssecretaris Weekers in het kader van het nieuwe wetsvoorstel Wet vereenvoudiging formeel verkeer Belastingdienst.

Uitspraak gerechtshof Arnhem februari 2015

Het gerechtshof is duidelijk in zijn uitspraak op 3 februari 2015: alle aanvragen zijn vernietigd en de Staat is veroordeeld tot een forse onkostenvergoeding. Kortom, boetes opleggen op basis van anonieme tipgevers mag niet. Een duidelijke overwinning voor de zwartspaarder en met grote gevolgen voor veel zaken.

Conclusie zwartgeld in 2017 en 2018

Dit kan gevolgen hebben voor zwart geld zaken in Nederland, waarbij de gegevens oneigenlijk zijn verkregen. Zuur natuurlijk voor wie al geschikt heeft, maar een kans voor wie dat nog niet heeft gedaan. En het aanbieden van gestolen waar gaat kennelijk maar door. En u weet het, belasting ontwijken mag wel, maar belasting ontduiken niet. Zoek dus ook in 2018 naar goed advies om uw zaken beter te behartigen nu de druk van de fiscus op een aantal punten toeneemt. Groepsverzoeken van de fiscus en fishing zullen niet altijd werken, er moet wel een duidelijk vermoeden bestaan voor zwart geld.

Lees verder

© 2007 - 2019 Zeemeeuw, het auteursrecht (tenzij anders vermeld) van dit artikel ligt bij de infoteur. Zonder toestemming van de infoteur is vermenigvuldiging verboden.
Gerelateerde artikelen
Nieuw belastingverdrag zwart geld LuxemburgNieuw belastingverdrag zwart geld LuxemburgDe Belastingdienst zet zijn jacht op zwart geld voort. Op 29 mei 2009 werd er een nieuw bilateraal belastingverdrag met…
Fors hogere boete zwart geldFors hogere boete zwart geldEr geldt in 2017, 2018 en 2019 een fors hogere fiscale boete dan wie bijvoorbeeld in 2009 gepakt werd voor zwart geld, m…
Zwart geld  zwart geld witwassen met hulp BelastingdienstZwart geld zwart geld witwassen met hulp BelastingdienstVrijwillig inkeren in 2018 of in 2019? Er is veel zwart geld in omloop via zwart werk en zwart sparen in het buitenland,…
Zwart geld en de navorderingstermijn op zwart geldZwart geld en de navorderingstermijn op zwart geldWie door de Belastingdienst wordt gepakt met zwart geld op een buitenlandse rekening kan op een zeer hoge fiscale boete…
Zwart geld  de jacht op sparen met zwart geld en bankgeheimZwart geld de jacht op sparen met zwart geld en bankgeheimDe jacht van de Belastingdienst op mensen met zwart geld op een buitenlandse rekening is in volle gang. Ook in 2018 en 2…

Reageer op het artikel "Belastingdienst, Dwangsom zwartspaarders Luxemburg"

Plaats als eerste een reactie, vraag of opmerking bij dit artikel. Reacties moeten voldoen aan de huisregels van InfoNu.
Meld mij aan voor de tweewekelijkse InfoNu nieuwsbrief
Ik ga akkoord met de privacyverklaring en ben bekend met de inhoud hiervan
Infoteur: Zeemeeuw
Laatste update: 07-01-2018
Rubriek: Financieel
Subrubriek: Belasting
Special: Belastingen & zwart geld
Schrijf mee!