Wat levert uw spaargeld op en wat kost sparen nu eigenlijk?

Het is zeer de moeite waard om te zoeken naar de beste spaarrente en geldverstrekkers onderling te vergelijken. Doordat geldverstrekkers verschillende rentepercentages hanteren kan rentevoordeel op deze manier aardig oplopen. Spaargeld levert u renteopbrengsten op maar wist u dat u boven een bepaalde grens ook belasting betaalt? Wat “kost” dit spaargeld u nu eigenlijk?

Algemene informatie

Het loont de moeite om naar een goede spaarrente te zoeken. Of de spaarrente nu laag of hoog is, tussen geldverstrekkers onderling zit altijd verschil en hiervan kunt u als spaarder natuurlijk profiteren. Er zijn veel vergelijkingssites te vinden waarbij dit eenvoudig inzichtelijk wordt gemaakt en u rentes van vrij opneembare spaarrekeningen kunt vergelijken. Om van een optimaal rentevoordeel te kunnen blijven profiteren is het zinvol om met enige regelmaat te vergelijken.

Lage of hoge spaarrente?

Dit wordt sterk bepaald door de Europese Centrale Bank. Met haar rente wordt bepaald hoeveel het stallen van geld oplevert of zelfs kost. De consument wordt uiteraard met deze rente geconfronteerd. Indien er sprake is van een lage inflatie stijgen de prijzen onvoldoende en wordt aan verwachtingen van groei niet voldaan. Indien op dat moment beleidsrentes worden verlaagd zou de consument ertoe moeten worden aangezet (spaar)geld te besteden om hiermee economische groei te stimuleren. Sparen wordt dan immers onaantrekkelijk gemaakt door het (verder) verlagen van de spaarrente. Het tegenovergestelde kan ook gebeuren, bij een aantrekkende economie kan de spaarrente stijgen.

Wat kost het sparen u eigenlijk?

Uw spaargeld is vermogen dat valt in box 3. Boven de heffingsvrije grens betaalt u hierover “vermogensrendementsheffing”. Dit is een belasting die men betaalt over een fictief rendement. In 2016 bedraagt dit fictieve rendement 4% en dit wordt voor 30% belast. Dit betekent dat u 1,2% belasting (vermogensrendementsheffing) betaalt over dit spaargeld. Indien in deze situatie de spaarrente lager is dan 1,2% is er dus geen renteopbrengst meer en kost dit spaargeld u dus (jaarlijks) geld. U betaalt dit elk jaar weer opnieuw, zo lang u het spaargeld in bezit heeft.

Waar liggen de grenzen?

De heffingsvrije grens ligt in 2016 op € 24.437,- per persoon. Bent u fiscale partner ligt deze gezamenlijke grens op € 48.874,-. Uw (gezamenlijke) spaargeld boven deze grens wordt belast met 1,2% vermogensrendementsheffing. Tijdens uw jaarlijkse belastingaangifte dient u al uw spaargeld op te geven. Hierbij dient het volledig spaartegoed in beschouwing te worden genomen, dus ook contant geld en tegoeden op betaal- en/of spaarrekeningen van eventuele kinderen. Meer informatie over deze vermogensrendementsheffing en de heffingsvrije grens is te vinden op www.belastingdienst.nl.

Voorbeeldberekening

Voor een eenvoudige voorbeeldberekening is het uitgangspunt dat u géén schulden/leningen heeft staan, deze zou u anders mogen aftrekken. Tevens is het uitgangspunt dat er geen “bijzondere vrijstellingen” gelden. De inflatie is niet meegerekend.

Stel, u bent gehuwd en heeft een gezamenlijk spaarsaldo van € 72.000,-. De spaarrente op uw rekening bedraagt 0,8%.

Opbrengsten

Dit levert u jaarlijks op aan spaarrente: € 576,-
(€ 72.000,- / 100) x 0,8 = € 576,-

Kosten

Dit kost u jaarlijks aan belasting: € 277,51
€ 72.000,- minus heffingsvrije grens van € 48.874,- bedraagt belastbaar € 23.126,-
Over € 23.126,- betaalt u 1,2% vermogensrendementsheffing.
(€ 23.126,- / 100) x 1,2 = € 277,51

Als u uiteindelijk de kosten van de opbrengsten aftrekt levert dit spaargeld u dus “maar” € 298,48 op. Dit is een rendement van 0,4%

Bijzondere vrijstellingen

Deze bijzondere vrijstellingen zijn uitzonderingen waarbij de heffingsvrije grens hoger kan komen te liggen en/of een extra vrijstelling geldt. U betaalt dan minder belasting. Onderstaande vrijstellingen gelden in 2016, meer informatie hierover is te vinden op www.belastingdienst.nl.

• Bereikt men de pensioengerechtigde leeftijd en komt men voor ouderentoeslag in aanmerking
• Spaart men met spaarproducten en/of groene beleggingen met een zogenaamd groen certificaat
• Spaart men voor een uitvaart- of overlijdensverzekering
• Spaart men voor aanvullend pensioen middels bankspaarrekening

Tot slot

Sparen levert u anno 2016 niet veel op, het kan u zelfs geld kosten. Beter kunt u het zien als spaargeld dat ”veilig” bij de bank staat en u als tegenprestatie voor deze veiligheid “betaalt”. Bovendien, indien uw spaartegoed onder de € 100.000,- blijft, geeft de Nederlandse Bank aan garant te staan hiervoor. Dit heet het depositogarantiestelsel. Over dit garantiestelsel kunt u meer lezen op de site www.dnb.nl. Ongeacht of de spaarrente laag of hoog is, regelmatig zoeken naar de beste spaarrente blijft de moeite waard.