Boeterente berekenen en fiscaal aftrekken

Soms kan het bij een hypotheek financieel aantrekkelijk zijn om over te stappen naar een andere bank. Helaas krijgt u dan altijd te maken met de boeterente. Er ontstaan dan al snel vragen zoals: Wat is de boeterente? Waarom maken banken gebruik van een boeterente? Hoe kan ik mijn boeterente berekenen en is mijn boeterente fiscaal aftrekbaar? De antwoorden op deze vragen en meer zijn te lezen in onderstaand artikel.

Wat is de boeterente?

Wanneer u een hypotheek bij een bank afsluit, gaat u een langedurige verplichting aan. De meeste hypotheken worden afgesloten voor de duur van dertig jaar, maar natuurlijk zijn er uitschieters naar boven en beneden mogelijk. Het afsluiten van een hypotheek is in het verleden meestal een weloverwogen keuze geweest, toch kunt u redenen hebben om naar een andere bank over te stappen. Ook kan het zo zijn dat u een groot deel van uw hypotheek wilt aflossen om op deze manier uw maandelijkse woonlasten te verlagen. In beide gevallen zal de bank hier slechter van worden. Waarom? De bank is in het verleden een langdurige verplichting met u aan gegaan en rekende hierbij op een bepaalde hoeveelheid rente. Een groot deel van deze rente zal de bank nu mislopen. Deze misgelopen rente wil de bank op een enkele uitzondering na vergoed hebben. Deze vergoeding noemen we de boeterente.

Waarom boeterente?

Zoals eerder vermeld gebruiken banken boeterente om te compenseren voor hun misgelopen rente. Dit is noodzakelijk omdat het overstappen naar een andere bank anders te voordelig zou worden. Een relatief kleine bank zou dan met een aantrekkelijke rente veel klanten kunnen wegnemen bij de concurrent, wat een failissement voor veel andere banken zou betekenen. Dit betekent echter niet dat het overstappen naar een andere bank altijd onvoordelig hoeft te zijn. Wanneer u er nog steeds over denkt om over te stappen, is het verstandig om alle mogelijkheden zorgvuldig te bekijken. Laat uw onafhankelijk financieel adviseur u hier meer over vertellen.

Boeterente berekenen

Om de boeterente te kunnen berekenen dienen we eerst te kijken wat de boeterente precies is. De boeterente is het verschil tussen het bedrag in rentepercentage dat u betaalt heeft en het bedrag in rentepercentage dat de bank van u gekregen zou hebben mits u de hypotheek niet voortijdig zou hebben beëndigd. Bijna alle banken en andere hypotheekverstrekkers hanteren de "Netto Contante Waarde" bij het berekenen van de boeterente.

Berekenen boeterente

1. Bepaal wat de resterende rentevaste periode van de hypotheek is
2. Bepaal hoeveel betalingen er nog moeten plaatsvinden in de resterende rentevaste periode
3. Bepaal voor iedere betaling hoeveel inkomsten de bank/hypotheekverstrekker misloopt

De boeterente is het verschil tussen het rentepercentage dat u betaalt en het rentepercentage dat de bank of hypotheekverstrekker normaliter gekregen zou hebben als u de hypotheek niet voortijdig beëndigd had. Vergeet niet dat dit slechts een indicatie is, en geen precieze berekening! Ga voor een precieze berekening naar uw bank of hypotheekverstrekker. Ook op internet zijn tal van handige websites te vinden om uw boeterente te berekenen.

Boeterente fiscaal aftrekken

De boeterente is in principe fiscaal aftrekbaar in box 1, controleer wel eerst of uw hypotheek een aftrekbare lening is! Wanneer uw hypotheek een consumptieve lening is, kunt u geen gebruik maken van dit fiscale voordeel. Het voordeel dat u behaalt door naar een andere bank over te stappen, is het saldo van de netto boeterente en de lagere hypotheek rente. In bijna alle gevallen zal dit in de eerste jaren nog een negatief bedrag zijn, maar dikwijls gaat u er na een aantal jaar financieel op vooruit. Laat deze berekening altijd (her)uitvoeren door een financieel adviseur!