Voorlopige teruggave, verstandig of onverstandig?

Indien de werkgever teveel belasting inhoudt op uw inkomen doordat u aftrekposten hebt, krijgt u de teveel betaalde bedragen terug na de jaarlijkse aangifte. U kunt de Belastingdienst ook verzoeken om een voorschot te verstrekken. De belangrijkste aftrekpost heeft betrekking op de eigen woning. De betaalde hypotheekrente in verband met de eigen woning, mag u in mindering brengen op uw inkomen. De hoogte van uw teruggave is afhankelijk van de belastingschijf waar u de betaalde hypotheekrente van af kunt trekken, en van de hoogte van de maandelijks te betalen hypotheekrente. De teruggave kunt u in één keer laten uitbetalen in het opvolgende kalenderjaar, u kunt ook iedere maand een voorschot krijgen.

Kiezen voor een voorlopige teruggave

Gezien de hoogte van de hypotheeklasten kan het noodzakelijk zijn om de Fiscus te verzoeken om een voorschot te verstrekken. Bij het afsluiten van de hypotheek is er namelijk rekening gehouden met de teruggave van de Belastingdienst. Hierdoor is het voor veel huizenbezitters noodzakelijk dat ze maandelijks een bedrag krijgen om uit te komen met de inkomsten en de lasten.

Kiezen voor afrekening na het doen van de jaarlijkse aangifte

In het geval u geen voorlopige teruggave hebt aangevraagd, krijgt u de teveel betaalde belasting retour na de jaarlijkse aangifte. In het opvolgende jaar moet u de aangifte uiterlijk per 01 april insturen. Door de aangifte op tijd op te sturen, krijgt u vóór 1 juli bericht van de Belastingdienst. Het voordeel van geen voorlopige teruggave is dat u in één keer een groot bedrag uitgekeerd krijgt.

Voorlopige teruggave aanvragen

Via de website van de Belastingdienst kunt u het aangifteprogramma voor de voorlopige teruggave downloaden. Door deze in te vullen en in te sturen, vraag u vanaf dat moment voorlopige teruggave aan voor de rest van het lopende jaar. Indien uw verzoek door de Belastingdienst verwerkt is per 1 maart, krijgt u het bedrag waar u recht op hebt, uitgekeerd in 10 maanden. U kunt de voorlopige teruggave ook veranderen. Dit doet u door opnieuw aangifte te doen. De nieuwste aangifte overschrijft de eerdere aangifte.

Te hoge voorlopige teruggave

U moet voorzichtig zijn met de hoogte van de bedragen die u aanhoudt voor de voorlopige teruggave. Gaat u in het betreffende jaar € 8.000 aan hypotheekrente betalen, dan doet u er verstandig aan om een lager bedrag aan te houden. Hiermee kunt u voorkomen dat u bij de jaarlijkse aangifte bedragen moet terugbetalen, doordat bijvoorbeeld de inkomsten over het jaar lager zijn uitgevallen. Werknemers die een sterke verlaging van het inkomen verwachten, kunnen beter het bedrag van de voorlopige teruggave naar beneden aanpassen.

Is het aanvragen van voorlopige teruggave verstandig?

Ja, hierdoor kunt u het maandelijks te besteden bedrag verhogen. Indien u het extra geld echter niet nodig hebt, kunt u het ontvangen van het bedrag ook uit gaan stellen om op deze manier een spaarkapitaal op te bouwen. In het verleden was het zelfs aantrekkelijk om geen voorlopige teruggave aan te vragen in verband met de rentevergoeding die werd verstrekt over bedragen die u tegoed had van de Fiscus. Tegenwoordig zijn deze vergoedingen niet meer hoog, waardoor dit voordeel is komen te vervallen.