Annuïteitenhypotheek en lineaire hypotheek: de verschillen

Sinds 2013 is het niet meer aantrekkelijk om een bankspaar-, aflossingsvrije of beleggingshypotheek af te sluiten, omdat voor deze hypotheekvorm de hypotheekrenteaftrek is vervallen. De huizenkoper heeft nu nog de keuze uit de annuïtaire of de lineaire hypotheek. Deze leningen houden in dat de huizenkoper meteen start met aflossen. De overheid heeft hiervoor gekozen, zodat het Rijk minder hoeft mee te betalen via de belasting. Over afbetaalde stukjes van je hypotheek betaal je geen rente en dat kun je dus ook niet aftrekken.

Lineaire/Annuïteitenhypotheek versus bankspaar/aflossingsvrije hypotheek

Bij een aflossingsvrije hypotheek betaalde de huizenkoper alleen rente. De schuld werd pas afgelost na verkoop van de woning. De voordelen waren lage maandlasten en het optimaal profiteren van de hypotheekrenteaftrek. In de economische crisis die begon in 2008 kwamen veel huizenbezitters in de problemen doordat zij met een restschuld bleven zitten, doordat de woning onder de prijs van de hypotheek moest worden verkocht. Bij een bankspaarhypotheek konden kopers ook optimaal profiteren van de hypotheekrenteaftrek. Elke maand zet de huizenbezitter een vast bedrag op een spaarrekening. Aan het einde van de looptijd wordt de schuld pas afgelost. Bij de lineaire en annuïteitenhypotheek wordt elke maand al afgelost.

Lineaire hypotheek

De lineaire hypotheek wordt elke maand een stukje afgelost, waardoor de schuld meteen minder wordt. Over de aflossing betaal je rente. De lasten zijn bij deze hypotheek het hoogste, omdat de rente dan nog heel hoog is. Dat wordt steeds minder, omdat je de schuld voor de hypotheek elke maand deels aflost. Je hebt hierdoor een steeds lagere schuld, waarover je minder rente verschuldigd bent. Daardoor kun je minder aftrekken dan iemand met een bankspaarhypotheek of een aflossingsvrije hypotheek. Een lineaire hypotheek is wel de meest simpele hypotheek. Als je bijvoorbeeld een hypotheek neemt van 250.000 euro gedurende een looptijd van dertig jaar dok je maandelijks 694,44 euro om de schuld af te lossen. Elke maand loopt de rente verder terug. In het begin liggen de maandlasten bij een rente van vijf procent op 1.040 euro per maand. In de laatste maand is dat nog maar 697 euro. Het grote voordeel van de lineaire hypotheek is dat je schuld steeds minder wordt en je later dus meer te besteden krijgt. Dat kan oplopen tot een paar honderd euro minder per maand.

Annuïteitenhypotheek

Ook bij de annuïtaire hypotheek wordt de hypotheekschuld maandelijks afgelost. Deze hypotheekvorm is de omgekeerde vorm van de lineaire hypotheekvorm en werd ooit in het leven geroepen om het ook voor mensen die niet zoveel verdienen mogelijk te maken om een woning te kopen. In het begin zijn de lasten laag, maar elk jaar moet er meer worden betaald. In het begin is bij deze hypotheek de rente hoog, waardoor er veel rente kan worden afgetrokken van de belasting. Er wordt van uit gegaan dat de hypotheeknemer door salarisverhoging/carrière en geldontwaarding niet in de problemen komt door een hogere belasting. Een nadeel van de annuïtaire hypotheek is dat er geen bescherming is tegen de verhoging van rente, waardoor het risico bestaat dat je plotseling veel meer moet betalen. Daarom is het belangrijk om bij deze hypotheekvorm niet maximaal te lenen (geen tophypotheek te nemen), maar te kiezen voor rentevaste periode van de looptijd van de hypotheek, in de meeste gevallen dertig jaar. Elk jaar los je hetzelfde bedrag af bij deze hypotheek. Aan de start is dat vooral rente en weinig aflossing. Als je je hypotheek bijna hebt afgelost betaal je veel meer aan aflossing. In vergelijking met een lineaire hypotheek is na 20 jaar net de helft het huis afgelost. Bij een lineaire hypotheek is dat 67 procent.

Wat is de beste hypotheek?

Bij een annuïtaire hypotheek profiteer je meer van de renteaftrek dan bij een lineaire hypotheek. Bij deze hypotheek betaal je wel meer rente, waardoor een lineaire hypotheek aan het eind van de rit toch voordeliger is. Voor veel mensen is de lineaire hypotheek te duur, omdat de lasten aan het begin van het aflossen hoog zijn. Daar staat wel tegenover de lasten steeds lager worden. De annuïtaire hypotheek en de lineaire hypotheek zijn wel duurder dan de oude bankspaarhypotheek en de oude aflossingsvrije hypotheek, doordat er niet meer optimaal kan worden geprofiteerd van de renteaftrek.