Belastingdienst & verlaag zo de belasting op sparen van geld
De belasting op sparen van geld en vermogen in box 3, de vermogensrendementsheffing, is hoog en een dubbele heffing. Hoeveel belasting moet u betalen over spaargeld? U betaalt namelijk belasting over spaargeld waarover u al eens belasting betaald hebt. In Nederland heet deze vermogensbelasting de vermogensrendementsheffing. De belastingdienst veronderstelt dat u elk jaar 4 procent rendement maakt. Ten onrechte natuurlijk. Betaal niet meer belasting dan nodig is met de juiste aftrek.Belastingdienst en de belastingheffing op sparen van geld
Sommige Nederlanders betalen maar liefst 240 procent belasting. Dat komt door de vermogensbelasting in Nederland, in het jargon vermogensrendementsheffing geheten. Deze heffing geldt voor box 3, waarin de inkomsten uit sparen en beleggen zijn ondergebracht. De belastingdienst veronderstelt dat u op uw vermogen in box 3 een fictief rendement behaalt van 4%. En daar wil de belastingdienst weer 30% hebben. Zo komt de heffing uit op 1,2% van uw vermogen in Box 3. Van een rente van bruto 3% houdt u dus 1,8% over, waar ook de inflatie nog eens af gaat. Maar vaak is het rendement dat u behaalt nog veel lager.De belasting op sparen en vermogen bedraagt 1,2%
U betaalt al inkomstenbelasting over uw inkomen, waardoor het netto inkomen een flink stuk lager is dan het bruto inkomen. Bovendien wordt uw vermogen fiscaal belast. Het vermogen dat met de vermogensbelasting wordt belast, is tot en met het belastingjaar 2010 het gemiddelde vermogen van 1 januari van een jaar en 31 december van hetzelfde jaar. Vanaf 2011 is dit niet langer het gemiddelde vermogen, maar het vermogen op de peildatum 1 januari van het belastingjaar.Belastingvrij sparen 2011-2012
Er is wel een drempel. Wie per persoon meer dan € 20.661 heeft, betaalt de 1,2% over het meerdere. Voor een echtpaar is dat ruim 41.000 euro. Per minderjarig kind wordt de drempel nog met € 2.674 opgehoogd. Wie een nog hogere drempel wil gaat maatschappelijk verantwoord sparen en beleggen. Als u kiest voor zogenaamde groencertificaten, is in box 3 van de inkomstenbelasting tot ongeveer 55.500 euro vrijgesteld van de vermogensrendementsheffing. In 2012 is dat € 56.420.Sparen en de gevolgen van de vermogensrendementsheffing
De vermogensrendementsheffing gaat er vanuit dat u 4% rendement maakt. Deze veronderstelling is onjuist, want door slechte beurzen en een vaak lage spaarrente halen mensen dit fictieve rendement van 4 procent helemaal niet. Wie als spaarder een maximaal rendement wil halen doet het volgende:- Hij zoekt een spaarbank, die een maximale rente geeft.
- Hij verhoogt de drempel van de belasting maximaal.
Wat valt in box 3 van de inkomstenbelasting?
Als vermogen in box 3 worden gezien:- Uw banktegoeden en spaargeld in Nederland en in het buitenland. Dit is exclusief uw spaarloonregeling en ander geld waarmee u op een geblokkeerde rekening spaart.
- Uw tweede woning in Nederland en het buitenland.
- Onroerend goed anders dan uw eigen woning. Uw eigen woning voor eigen gebruik valt in box 1 via de WOZ waarde, het eigenwoningforfait. Aftrekpost is de hypotheekrente.
- De waarde van uw aandelen, obligaties en opties. Een aanmerkelijk belang van minimaal 5% valt in box 2 van de inkomstenbelasting.
- Uw aandeel in het vermogen van de Vereniging van Eigenaren.
Verlaag de belasting op sparen en beleggen in box 3 van de inkomstenbelasting
Er zijn een aantal manieren om de belasting op sparen en beleggen te verlagen:- Trek een consumptieve lening af van uw vermogen in box 3, uw lening in de studiefinanciering of de financiering van een tweede woning. De drempel voor aftrek van schulden bedraagt In 2011 € 2.900 per partner.
- Maak gebruik van maatschappelijke beleggingen. Dat geeft u in 2011 een extra heffingskorting van 1%.
- Beleg in cultuurfondsen en durfkapitaal, want durfkapitaal en maatschappelijke beleggingen geven u recht op een extra heffingskorting.
- Per minderjarig kind hebt u een extra vrijstelling van 2.762 euro. Deze vrijstelling vervalt in 2012.
- Wie 65 jaar of ouder is heeft een extra vrijstelling als er het bedrag uit sparen en beleggen niet hoger is dan 273.391 euro en het inkomen in box 1 van de inkomstenbelasting niet meer bedraagt dan 19.445 euro.
Conclusie belastingdienst & verlaag zo de belasting op sparen van geld in 2011 en 2012
Wilt u geen vermogen verliezen dan moet uw vermogen jaarlijks met meer toenemen dan de som van de belasting van de vermogensrendementsheffing en de inflatie. Dat is niet eenvoudig, maar omdat velen beleggen toch te risicovol vinden is sparen tegen een hoge rente een goede keuze. Kijkt u eens naar de Top 5 banken met de hoogste spaarrente Nederland. Spreid altijd uw geld over meerdere banken en bekijk de mogelijkheden.Gerelateerde links
Belastingvrij sparen 2012.Gerelateerde artikelen
Belastingdienst, sommige Nederlanders betalen 240% belasting Wie denkt dat Nederland een mild belastingklimaat heeft, ver…Spaargeld belastingvrij in 2011 of 2012? Al het spaargeld belastingvrij in 2011 en 2012 zou mooi zijn, maar is niet reali…
Moet ik vermogensrendementsheffing betalen? Over bepaalde vermogensbestanddelen, waaronder uw spaargeld, moet u vermogens…
Wat is de vermogensrendementsheffing? Al jarenlang is belasting betalen één van de minst populaire maatregelen die de ove…
Belastingen - moet ik over kunst en antiek belasting betalen Hoeveel belasting en btw betaalt u over kunst en antiek in 2…
Reageer op het artikel "Belastingdienst & verlaag zo de belasting op sparen van geld"
Eef Janssens, 23-01-2012 16:25
Aangezien ik een voor mij redelijk vermogen (beetje land en een kleine vakantiewoning) in box 3 heb, maar in box 1 (zelfstandig inkomen is beperkt) een tekort, wilde ik vragen hoe het werkt als ik uit mijn box 3 ga 'leven/eten', verminderd dan mijn vermogen uit box 3, of wordt dit anders bekeken?
Reactie infoteur, 23-01-2012
Beste Eef Janssens,
Als u uit box 3 gaat eten vermindert uw vermogen in box 3. Als u vermogen omzet in bijvoorbeeld een lijfrente, gaat het geld uit box 3 en komt als lijfrente belast terug in box 1. Maar u zit begrijp ik niet op nog een aftrekpost in box 1 te wachten (aftrek premies bij pensioentekort).
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
Caroline, 19-12-2011 13:15
De vrijstelling van 56.420 euro voor de vermogensrendementsheffing via maatschappelijke beleggingen of cultuurfondsen, kan ik bij de belastingdienst niet vinden helaas . Overal is het 'nog' 55.476. En wat me nog steeds onduidelijk is: Is dat een maximum voor al die beleggingen of geldt dat bedrag per categorie. Dus mogelijk 2x dat bedrag.
Reactie infoteur, 19-12-2011
Beste Caroline,
Deze vrijstelling is het maximale per persoon. Met uw partner samen hebt u recht op € 112.840 in 2012.
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
Jannyck, 10-12-2011 19:23
Volgens het ING magazine van december 2011 zou je over geld wat op, door de belastingdienst goedgekeurde groene of maatschappelijke spaarrekening staat een aanvullende heffingskorting van 1%, plus een aanvullende vrijstelling van 55.476 gelden
Reactie infoteur, 10-12-2011
Beste Jannyck,
Dat klopt. In 2012 is het € 56.420.
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
Siebe, 18-10-2009 08:06
Mijn vraag is het volgende;
Graag zou ik willen weten, of het veilig is
Om obligaties in groen te investeren bij de rabo bank , welke zoals zij zeiden meestal niet verhandeld worden
Mij is bekend dat dit niet onder de garantie regeling valt
Het risico is als de bank omvalt ik mijn geld kwijt ben
Hierdoor twijfel ik, om het wel of niet te doen
Want wie had nu gedacht dat de dsb bank om kon vallen
Graag uw mening en uitleg hier over?
Reactie infoteur, 18-10-2009
Beste Siebe,
In de huidige tijd vind ik het niet verstandig, om bij een bank te sparen in spaarvormen, die niet onder het depositogarantiestelsel vallen. Maar sommige mensen kiezen daar toch voor, omdat ze genoeg geld hebben, extra risico niet erg vinden, blij zijn met het extra rendement of het goede doel. En dat maakt het weer een persoonlijke keuze.
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw