Belastingdienst & verlaag zo de belasting op spaargeld

Belastingdienst & verlaag zo de belasting op spaargeldVerminder in 2024 en 2025 de belasting op sparen van geld en vermogen in box 3. De vermogensrendementsheffing is hoog en bovendien nog eens een dubbele heffing. Hoeveel belasting moet u betalen over spaargeld? U betaalt namelijk belasting over spaargeld waarover u al eens belasting betaald hebt. In Nederland heet deze vermogensbelasting de vermogensrendementsheffing. De Belastingdienst veronderstelt dat u elk jaar een behoorlijk rendement maakt. Betaal in 2024 en 2025 niet meer belasting dan nodig is met de juiste aftrek.

minder vermogensbelasting box 3 in 2023 en 2024


Belastingdienst en de belastingheffing op sparen van geld

Sommige Nederlanders betalen veel belasting over hun spaargeld. Dat komt door de vermogensbelasting in Nederland die vermogensrendementsheffing heet. Deze heffing geldt voor box 3, waarin de inkomsten uit sparen en beleggen zijn ondergebracht. De fiscus veronderstelt dat u op uw vermogen in box 3 een fictief rendement behaalt en daar wil de Belastingdienst weer 32 tot 34% hebben. Zo kan de heffing oplopen tot 2% van uw vermogen in box 3. Van een rente van bruto 1% houdt u dus na belasting nauwelijks wat over en hier gaat ook de inflatie nog eens af gaat. Maar vaak is het rendement dat u behaalt nog veel lager. De Belastingdienst veronderttelt bijvoorbeeld dat u met beleggen 6,17%rendement maakt.

De belasting op sparen en vermogen kan fors oplopen

U betaalt al inkomstenbelasting over uw inkomen, waardoor het netto inkomen een flink stuk lager is dan het bruto inkomen. Bovendien wordt uw vermogen fiscaal belast. Het vermogen dat met de vermogensbelasting wordt belast, is uw vermogen op de peildatum 1 januari van het belastingjaar.

Belastingvrij sparen 2023 en 2024

Er is wel een drempel. Wie in 2023 en 2024 per persoon meer dan 57.000 euro aan vermogen heeft, betaalt iets minder vermogensbelasting. Het belastingtarief is progressief (bij lage vermogens een lager percentage dan bij grotere vermogens meer). Voor een echtpaar is dat 114.000 euro vrijstelling. Per minderjarig kind is er geen extra vrijstelling meer, dat vermogen wordt door de fiscus bij uw vermogen in box 3 opgeteld.

Berekening van uw box 3-inkomen 2024 en 2025

Als u alleen spaart, betaalt u minder belasting dan wanneer u ook belegt. Een rekenvoorbeeld voor de spaarders onder ons.

Stel u hebt € 150.000 aan spaargeld, ook geld op een betaalrekening valt hier onder. De Belastingdienst veronderstelt een rendement van 0,36%, ofwel € 540. Hierover zou u in 2023 eigenlijk 32% belasting moeten betalen, maar die vlieger gaar niet op. U hebt een drempel van 57.000 euro en dus zegt de Belastingdienst oké dan betaalt u 32% belasting over (150.000 - 57.000)euro gedeeld door 150.000. Dat is 93.000 euro/150.000 euro=63%. De som is dan een belastingheffing in box 3 van 63%*32%*540 euro=334 euro.

Stel hebt € 150.000 aan beleggingen dan is het veronderstelde rendement 6,17% van € 150.000, ofwel € 9.255. De belastingheffing in box 3 is dan 63%*32%*9.255 euro=1.866 euro. De rekening voor beleggers is dus vele malen hoger. Dat hoeft niet erg te zijn als het werkelijke rendement extra hoog is geweest, maar als dat niet zo is, betaalt u als belegger de hoofdprijs aan belastingen in box 3.

Spaargeld de gevolgen van de vermogensrendementsheffing

De vermogensrendementsheffing gaat er vanuit dat u rendement maakt. Deze veronderstelling pakt niet altijd goed uit, want bij slechte beurzen en een lage spaarrente halen mensen dit fictieve rendement van de fiscus niet. Ze betalen over wat ze niet hebben ontvangen. Wie als spaarder een maximaal rendement wil halen doet het volgende:
  • Hij zoekt een spaarbank die een maximale rente geeft.
  • Hij verhoogt de drempel van de belasting maximaal.

Wat valt in box 3 van de inkomstenbelasting?

Als vermogen in box 3 worden gezien:
  • Uw banktegoeden en spaargeld in Nederland en in het buitenland. Dit is exclusief uw spaarloonregeling en ander geld waarmee u op een geblokkeerde rekening spaart.
  • Uw tweede woning in Nederland en het buitenland.
  • Onroerend goed anders dan uw eigen woning. Uw eigen woning voor eigen gebruik valt in box 1 via de WOZ waarde, het eigenwoningforfait. Aftrekpost is de hypotheekrente.
  • De waarde van uw aandelen, obligaties en opties. Een aanmerkelijk belang van minimaal 5% valt in box 2 van de inkomstenbelasting.
  • Uw aandeel in het vermogen van de Vereniging van Eigenaren.

Verlaag de belasting op sparen en beleggen in box 3 van de inkomstenbelasting 2023 en 2024

Er zijn een aantal manieren om de belasting op sparen en beleggen te verlagen:
  • Trek een consumptieve lening af van uw vermogen in box 3, uw lening in de studiefinanciering of de financiering van een tweede woning. De drempel voor aftrek van schulden bedraagt in 2023 en 2024 € 3.400 per partner.
  • Maak gebruik van maatschappelijke beleggingen. Dat geeft u in 2023 en 2024 een extra heffingskorting van 0,7%.
  • Kies voor groene beleggingen, die kunnen een forse extra vrijstelling betekenen.

Conclusie Belastingdienst & verlaag zo de belasting op sparen van geld in 2024 en 2025

Wilt u geen vermogen verliezen dan moet uw vermogen jaarlijks met meer toenemen dan de som van de belasting van de vermogensrendementsheffing en de inflatie. Dat is niet eenvoudig, maar omdat velen beleggen toch te risicovol vinden is sparen tegen een hoge rente een goede keuze. Spreid altijd uw geld over meerdere banken en bekijk de mogelijkheden.

Lees verder

© 2008 - 2025 Zeemeeuw, het auteursrecht van dit artikel ligt bij de infoteur. Zonder toestemming is vermenigvuldiging verboden. Vanaf 2021 is InfoNu gestopt met het publiceren van nieuwe artikelen. Het bestaande artikelbestand blijft beschikbaar, maar wordt niet meer geactualiseerd.
Vermogensrendementsheffing ontwijken
Vermogensrendementsheffing ontwijkenVermogensrendementsheffing is de belasting die over spaargeld moet worden betaald. Er is een aantal manieren om vermogensrendement…
Belasting over spaargeld 2018
Belasting over spaargeld 2018Moet je belasting betalen over je spaargeld? Het antwoord is helaas “ja”. De fiscus ziet de rente als een vorm van inkomen. Da…
Belasting spaargeld 2019 omlaag?
Belasting spaargeld 2019 omlaag?Over uw spaargeld 2019 en uw vermogen betaalt u belasting, de vermogensrendementsheffing box 3. Maar die vermogensbelasting is voo…
Belasting spaargeld 2020
Belasting spaargeld 2020Belasting op spaargeld en beleggen is volgens sommigen een jaloezieheffing, volgens anderen meer dan logisch. in 2020 hebben we no…
Banken waarschuwen: een money mule, geldezel, wordt gepakt
Banken waarschuwen: een money mule, geldezel, wordt gepaktWat is een geldezel voor een ezel? Pas op, er zijn allerlei personen en organisaties die hun eigen bankrekening niet willen gebrui…
Zorgtoeslag - wijzigingen en voorwaarden
Zorgtoeslag - wijzigingen en voorwaardenDe zorgtoeslag 2025 is een voorschot. De hoogte van de toeslag is afhankelijk van uw inkomen, het eigen toetsingsinkomen en dat va…
Reacties
Adreg, 23-07-2012
Beste Zeemeeuw,
Door omstandigheden heb ik geen inkomen en ook geen uitkering gehad vanaf maart 2010 tot mei 2011 (vanaf mei 2011 ontving ik een bijstandsuitkering). Ik heb die tijd -met 2 kinderen- van mijn vermogen geleefd.
Nu moet ik alle huurtoeslag over 2010 terugbetalen. Kan ik op de een of andere wijze mijn vermogen over 2010 verminderen doordat ik in wezen een 'schuld aan mezelf' had? Met vriendelijke groet, AdregReactie infoteur, 03-07-2020
Beste Adreg,
Ook een schuld aan uzelf is vermogen. Een lening van een ander aan u kan wel een aftrekpost zijn in box 3 (vermogen) zijn. De drempel voor deze aftrekpost bedraagt in 2020 3.100 euro:

https://financieel.infonu.nl/belasting/120289-hoeveel-belastingvrij-vermogen-in-2018-2019-en-2020.html

Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
Eef Janssens, 23-01-2012
Aangezien ik een voor mij redelijk vermogen (beetje land en een kleine vakantiewoning) in box 3 heb, maar in box 1 (zelfstandig inkomen is beperkt) een tekort, wilde ik vragen hoe het werkt als ik uit mijn box 3 ga 'leven/eten', verminderd dan mijn vermogen uit box 3, of wordt dit anders bekeken?Reactie infoteur, 24-01-2020
Beste Eef Janssens,
Als u uit box 3 gaat eten vermindert uw vermogen in box 3. Als u vermogen omzet in bijvoorbeeld een lijfrente, gaat het geld uit box 3 en komt als lijfrente belast terug in box 1. Maar u zit begrijp ik niet op nog een aftrekpost in box 1 te wachten (aftrek premies bij pensioentekort).
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
Caroline, 19-12-2011
De vrijstelling van 56.420 euro voor de vermogensrendementsheffing via maatschappelijke beleggingen of cultuurfondsen, kan ik bij de belastingdienst niet vinden helaas. Overal is het 'nog' 55.476. En wat me nog steeds onduidelijk is: Is dat een maximum voor al die beleggingen of geldt dat bedrag per categorie. Dus mogelijk 2x dat bedrag.Reactie infoteur, 24-01-2020
Beste Caroline,
Deze vrijstelling is het maximale per persoon.
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
Jannyck, 10-12-2011
Volgens het ING magazine van december 2011 zou je over geld wat op, door de belastingdienst goedgekeurde groene of maatschappelijke spaarrekening staat een aanvullende heffingskorting van 1%, plus een aanvullende vrijstelling van 55.476 geldenReactie infoteur, 24-01-2020
Beste Jannyck,
Dat klopt. In 2020 is de extra vrijstelling in box 3 dan € 59.477 per persoon.
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw
Siebe, 18-10-2009
Mijn vraag is het volgende;
Graag zou ik willen weten, of het veilig is
Om obligaties in groen te investeren bij de rabo bank, welke zoals zij zeiden meestal niet verhandeld worden
Mij is bekend dat dit niet onder de garantie regeling valt
Het risico is als de bank omvalt ik mijn geld kwijt ben
Hierdoor twijfel ik, om het wel of niet te doen
Want wie had nu gedacht dat de dsb bank om kon vallen
Graag uw mening en uitleg hier over?Reactie infoteur, 03-07-2020
Beste Siebe,
Het is niet altijd verstandig om bij een bank te sparen in spaarvormen die niet onder het depositogarantiestelsel vallen. Maar sommige mensen kiezen daar toch voor, omdat ze genoeg geld hebben, extra risico niet erg vinden, blij zijn met het extra rendement of het goede doel. En dat maakt het weer een persoonlijke keuze.
Met vriendelijke groeten,
Zeemeeuw