Belasting eindejaarstips 2020 en 2021

Eindejaarstips 2022 voor de particulier die in 2022 en 2023 belasting wil besparen. Fiscale tips om belasting te betalen en vermogensbelasting zo veel mogelijk te voorkomen. Het loont de moeite om met de eindejaarstips en belastingtips nog snel dit jaar maatregelen te nemen om minder belasting te betalen. Minder belasting betalen bereikt u door op de valreep te zorgen voor voldoende fiscale aftrekposten. Dit geeft in 2022 extra voordeel, omdat de aftrek in 2023 daalt. Wie wacht tot het moment van de belastingaangifte 2022 is immers te laat. Daarom de belangrijkste eindejaarstips op een rij om over 2022 minder inkomstenbelasting te betalen. Wacht niet te lang met deze aftrekposten inkomstenbelasting. U mag belastingvrij schenken, wat minder vermogensbelasting betekent en minder successierechten.

In 2022 en 2023 minder belasting betalen met de juiste tips

• Eindejaarstips aangifte inkomstenbelasting 2022 en 2023, particulier
• Maximale aftrek 2022 en 2023 gaat omlaag
• Eindejaarstips en belastingtips, gebruik de wet schenk- en erfbelasting 2022 en 2023
• Giften doen: fiscaal slim
• Fiscaal partnerschap 2022 en 2023
• Tandarts bezoeken in 2022 of 2023
• Vermogensrendementsheffing 2022 en 2023
• Minder belasting betalen op vermogen, vermogen extra belast
• BPM op nieuwe auto
• Los een kleine hypotheek af
• Lijfrenteaftrek bij pensioentekort (jaarruimte)
• Vooruitbetaalde hypotheekrente
• Slot eindejaarstips belastingaangifte 2022 en 2023

Eindejaarstips aangifte inkomstenbelasting 2022 en 2023, particulier

Het is altijd goed om tegen het einde van het jaar te bekijken welke maatregelen u kunt treffen om minder belasting te hoeven betalen. Doe dit wel op tijd, want voor sommige zaken moet u afspraken maken en die kosten tijd. Als u ook nog een notaris moet inschakelen of een belastingadviseur moet raadplegen, is de tijd helemaal kort. Daarom een aantal belastingtips en vooral ook bespaartips die u nog snel kunt nemen voor het einde van dit jaar.

Maximale aftrek 2022 en 2023 gaat omlaag

In 2022 en 2023 gaan sommige belastingtarieven omlaag en daalt de maximale aftrek van de hypotheekrente. Dat betekent dat een eenzelfde bedrag aan aftrekpost in 2022 u meer geld zal opleveren in 2022 dan in 2023. Met andere woorden zorg voor een aftrekpost in 2023 want in 2023 zal u een aftrekpost minder geld opleveren. De maximale aftrek voor ziektekosten en alimentatie daalt in 2022 bijvoorbeeld van 43% naar 403%. Deze daling zet zich ook in 2023 en 2024 voort.

Eindejaarstips en belastingtips, gebruik de wet schenk- en erfbelasting 2022 en 2023

De nieuwe wet schenk- en erfbelasting maakt een groot aantal belastingvrije schenkingen mogelijk. Zo kunt u uw kinderen ruim belastingvrij schenken en als ze jonger zijn dan 35 jaar, is dat al helemaal het geval. Denk aan de jubelton eigen woning of een belastingvrije schenking voor een dure studie. Deze jubelton verdwijnt in 2023, gebruik hem dus nog in 2022 (ruim 100.000 euro).

Giften doen: fiscaal slim

Ook uw giften 2022 en 2023 kunnen zorgen voor een aanzienlijke aftrekpost bij uw belastingaangifte 2022 en belastingaangifte 2023.

Fiscaal partnerschap 2022 en 2023

Fiscaal partnerschap kan grote voordelen geven voor uw aftrekposten. U kunt de aftrekposten immers opvoeren bij de meest verdienende partner en zo een maximaal bedrag terug krijgen van de Belastingdienst. Ongehuwd samen wonenden zonder een notarieel samenlevingscontract, gezamenlijk kind, een gezamenlijke eigen woning of een gezamenlijke pensioenregeling zijn overigens geen fiscale partners voor de inkomstenbelasting. Wilt u dat wel dan moet u een samenlevingscontract laten opstellen. Overigens heeft het fiscaal partnerschap ook grote voordelen bij het erven. De vrijstellingen zijn bij partnerschap aanmerkelijk hoger. Wie wil scheiden en in 2022 of 2023 geen fiscaal partner wil zijn, moet niet alleen de scheiding hebben aangevraagd, maar ook moet het wonen op het gezamenlijke adres zijn geschrapt uit het BRP.

Tandarts bezoeken in 2022 of 2023

Stel een bezoek aan de tandarts niet uit tot 2022. Uw ziektekosten zijn in 2022 nog fiscaal fiscaal aftrekbaar. Nu we het toch over de ziektekosten hebben, doet u er goed aan om te kijken of u een aantal kosten kunt bundelen zodat u boven de drempel uitkomt van de inkomstenbelasting. Extra sigaretten inkopen lijkt ook slim, omdat de accijns wel weer omhoog zullen gaan, maar is natuurlijk niet zo gezond.

Vermogensrendementsheffing 2022 en 2023

U betaalt over uw spaargeld en vermogen. Althans boven de vrijgestelde bedragen van 50.650 euro per persoon in 2022. Dat betekent ook dat nu uitgaven doen die u anders begin januari zou doen, meteen geld opleveren. Met een uitgave, die u toch al zou doen, bespaart zo direct geld. En betaal nu de belastingaanslag, waarvan de definitieve of voorlopige aanslag binnen is. Betaal nu de contributies, de vereniging van eigenaren, de sportvereniging. U mag ook de hypotheekrente voor een half jaar vooruit betalen. En als u nu uw hypotheek oversluit en daarbij een boeterente moet betalen, is die boeterente fiscaal aftrekbaar. Wees slim en verminder zo de belasting op uw vermogen. De vermogensbelasting in 2022 en 2023 kan voor u hoger zijn dan in 2021 als u in een hogere belastingschijf terecht komt. Of dat voor u het geval is, hangt af van de hoogte van uw vermogen. Per 1 januari 2022 hebt u wellicht winst gemaakt met bitcoins, met beleggen in aandelen of op een andere manier uw vermogen hebt zien toenemen. Dit alles is vermogen in box 3.

Minder belasting betalen op vermogen, vermogen extra belast

Door rekeningen vooruit te betalen, schenkingen te doen en bijvoorbeeld giften voor het sluiten van het jaar 2022 verdient u uw geld dubbel terug. Allereerst betaalt u daarover geen vermogensbelasting in 2022. Ook als u het geld na 1 januari 2023 krijgt teruggestort, hebt u wederom vermogensbelasting bespaard, omdat de eerstvolgende peildatum voor het vermogen in box 3 van de inkomstenbelasting dan 1 januari 2023 zal zijn. Wie nu 10.000 euro vooruit betaalt of daarmee zijn hypotheek aflost, bespaart zo meteen 180 euro aan vermogensbelasting. Boek dus nog die fel begeerde vakantie of doe nog die belastingvrije schenking aan uw kind. Los kleine schulden nog snel af en betaal dingen vooruit.

BPM op nieuwe auto

Als u een nieuwe auto wilt kopen kan dat misschien voordelig, omdat de dealers niet ook volgend jaar nog met de huidige voorraad willen blijven zitten. Dat kost ze immers geld. Maar weeg dit voordeel af tegen het feit dat zuinige auto’s volgend jaar weer wat goedkoper kunnen zijn door een lagere bpm.

Los een kleine hypotheek af

Los een kleine hypotheek af. Ook dit betekent een lager vermogen in box 3. Bovendien betaalt u minder tot geen huurwaardeforfait respectievelijk eigenwoningforfait. En benut die schenkingsvrijstelling van ruim 100.000 euro.

Lijfrenteaftrek bij pensioentekort (jaarruimte)

Hebt u een pensioentekort, stort dan nog in 2023 premies voor een lijfrentepolis of banksparen. De premies zijn in 2023 fiscaal aftrekbaar mits ook in 2023 betaald. Hetzelfde geldt voor 2023.

Vooruitbetaalde hypotheekrente

Als u in 2023 voor volgend jaar een deel van de hypotheekrente vooruit betaalt, dan is die rente al in 20232 aftrekbaar. U hebt zo in 2022 een hogere belastingaftrek en verlaagt uw maandlasten 2022. Helaas werkt niet elke bank even soepel aan deze constructie mee.

Slot eindejaarstips belastingaangifte 2022 en 2023

Besparen op de inkomstenbelasting wordt elk jaar moeilijker, maar het kan nog steeds. De meeste trucs uit 2022 gelden in 2023 ook, alleen gaan de tarieven omlaag waardoor de teruggave geringer zal zijn. De jubelton (schenking eigen woning) geldt alleen nog in 2022, vergeet hem niet.

Lees verder

• Belastingaangifte 2021: belasting ontwijken over 2020
• Gift aan een goed doel met ANBI-status in 2020 en 2021