Vrijstellingen box 1 en box 3 inkomstenbelasting 2020 & 2021

Gebruik uw belastingvoordeel in box 1 en box 3
- Vrijstellingen box 1 en box 2 in 2019, 2020 en 2021
- Aftrekposten box 1 in 2019, 2020, 2021
- Aftrekposten 2019, 2020 en 2021
- Vrijstellingen box 1 in 2019, 2020 en 2021
- Vrijstelling door kapitaalverzekering eigen huis
- Vrijstellingen box 3, spaargeld en vermogen in 2019, 2020 en 2021
- Beleggen met een extra belastingvoordeel
- Slot vrijstellingen belastingheffing
Vrijstellingen box 1 en box 2 in 2019, 2020 en 2021
De meeste mensen krijgen bij hun belastingaangifte 2020 en 2021 te maken met zowel box 1 als box 3 van de inkomstenbelasting. Box 1 vooral door het loon en de aftrek van hypotheekrente voor het eigen huis, en box 3 door uw spaargeld, beleggingen tweede huis en ander vermogen. Box 2 is er voor wie een aanmerkelijk belang in een bedrijf heeft. Al met al betaalt u zo waarschijnlijk veel inkomstenbelasting. U kunt dit beperken door zo veel mogelijk gebruik te maken van:- De aftrekposten;
- De heffingskortingen;
- De vrijstellingen in box 1 en box 3.
Aftrekposten box 1 in 2019, 2020, 2021
U kunt op meerdere aftrekposten inkomstenbelasting recht hebben en een belastingvoordeel scoren:- De betaalde hypotheekrente;
- aftrekbare specifieke zorgkosten;
- De partneralimentatie en kosten van levensonderhoud;
- Giften;
- Lijfrente;
- De studiekosten en scholingsuitgaven.
Aftrekposten 2019, 2020 en 2021
Een belangrijke verandering is de verminderde aftrek van hypotheekrente. Verder nemen de aftrekbare specifieke zorgkosten af door een verhoogde drempel. In 2019, 2020 en 2021 is kinderalimentatie niet meer aftrekbaar (niet in box 1 en niet in box 3). Doet u een gift dan levert dat een extra aftrekpost op.Vrijstellingen box 1 in 2019, 2020 en 2021
Dan de heffingskortingen en de vrijstellingen. Helaas doet nog steeds niet iedereen belastingaangifte, omdat men denkt dat men daar slechter van wordt of toch geen geld terug zal krijgen. Daardoor loopt u ook mogelijk bepaalde heffingskortingen mis waarmee uw werkgever geen rekening houdt of krijgt u als minst verdienende partner niet de algemene heffingskorting uitbetaald, terwijl u daar wel recht op hebt.Vrijstelling door kapitaalverzekering eigen huis
Wie een kapitaalverzekering eigen huis heeft, een kew, of via banksparen kapitaal heeft opgebouwd voor het huis, heeft recht op grote vrijstellingen. Voorwaarde is dat u lang genoeg spaart. Laat dus het geld lang genoeg staan en incasseer die vrijstellingen, want daar zijn ze voor. In 2019 bedraagt de vrijstelling 166.000 euro per persoon, in 2020 168.500 euro per persoon.Vrijstellingen box 3, spaargeld en vermogen in 2019, 2020 en 2021
Spaargeld en vermogen in box 3 is belast met de vermogensrendementsheffing. Ook uw tweede huis wordt zo in Nederland belast. Gelukkig zijn er ook een aantal vrijstellingen waardoor het misschien meevalt. Wel gaat de Nederlandse fiscus er vanuit dat u voldoende rendement maakt op uw spaargeld en ander vermogen, waarover u vervolgens 30% belasting moet betalen (in 2021 is dat zelfs 31%). In 2020 en 2021 kan dit percentage oplopen naar 5,5%. De vrijstellingen in box 3 worden samengevat in onderstaande tabel:Vrijstellingen op sparen en vermogen 2019, 2020 en 2021:
Wie bent u? | vrijstellingen 2019 | Vrijstellingen 2020 | Vrijstellingen 2021 |
---|---|---|---|
U bent alleenstaande | 30.360 euro | 30.846 euro | 50.000 euro |
Fiscale partners | 60.720 euro | 61.692 euro | 100.000 euro |
Beleggen met een extra belastingvoordeel
Als u kiest voor groen beleggen, dan kunt u extra vrijstellingen krijgen. Samen met uw partner kan dit oplopen tot bijna € 121.000 in 2021:Vrijstellingen groen beleggen, 2019, 2020 en 2021, maximale bedragen
Jaar | Zonder fiscale partner | Samen met fiscale partner |
---|---|---|
2021 | € 60.429 | € 120.858 |
2020 | € 59.477 | € 118.954 |
2019 | € 58.139 | € 116.278 |