InfoNu.nl > Financieel > Administratie > Wat is factoring?

Wat is factoring?

Wat is factoring? Factoring, Wat is het precies? Wanneer je gebruik maakt van factoring, leg je de debiteurenadministratie in handen van de factoringmaatschappij. Buiten het feit dat het veel tijd scheelt, geef je hierbij ook het financiële Aspect uit handen. Dit verkleint dus de risico's voor het bedrijf. Voor bedrijven die te maken hebben met slecht betalende debiteuren kan het een erg goede oplossing zijn. Toch is het niet in alle gevallen de beste oplossing. Daarom is het goed om eerst wat dingen op een rijtje te zetten. Wat zijn de kosten? En wat zijn de voor en nadelen ten opzichte van een incassobureau?

Om welke redenen gebruik maken van factoring?

Steeds meer bedrijven krijgen tegenwoordig te maken met zogenaamde ‘dubieuze debiteuren’. Dit betekent dat debiteuren het factuurbedrag niet kunnen voldoen, waardoor het bedrag vervolgens niet binnen de gestelde betalingstermijn betaald kan worden. Wanneer je er zelf geen zin meer in hebt om de dubieuze debiteuren de hele tijd achter de broek aan te zitten, kun je dit uitbesteden. Je kunt dan in zee gaan met een factormaatschappij. Vaak neemt zo’n factormaatschappij dan de gehele debiteurenadministratie over. Zij nemen dus ook de risico’s van je over.

Maar ook wanneer je een bedrijf hebt dat sterk groeit, kun je denken aan factoring. Want wanneer een bedrijf groeit betekent dat dat je nieuwe investering zal moeten doen. Bijvoorbeeld nieuw meubilair aanschaffen wanneer er veel nieuw personeel aangenomen is. Wanneer je dan niet genoeg geld hebt binnen je huidige budget, zou je ook kunnen denken aan factoring. Zo hoef je jezelf tijdelijk geen zorgen te maken over de openstaande posten van je debiteuren. Je krijgt gewoon het geld, zodat je kunt investeren in de groei van het bedrijf.

Wat kost het om in zee te gaan met een factoringmaatschappij?

Het is niet altijd even verstandig om in zee te gaan met een factoringmaatschappij. Voordat je deze stap neemt is het dan ook goed om te weten of het rendabel is in jou geval.

Wanneer je een bedrijf hebt met een jaarlijkse omzet van minder dan €250.000,00 is het niet slim om te doen. Dan kost het je namelijk erg veel. Voor factoring betaal je een vast bedrag per jaar, halfjaar of kwartaal. Verder betaal je per factuur die zij voorschieten een vast bedrag, dit is meestal rond € 25. Ook eisen zij een deel van de omzet op. Vaak zit dit zo rond de 5%. Ook worden er dan nog portokosten en kopieerkosten in rekening gebracht. Vaak is factoring dan ook alleen verstandig wanneer je een redelijk hoge omzet hebt. Anders zal je de kosten er dus niet uithalen!

Welke stappen moeten ondernomen worden voor het inschakelen van een factormaatschappij

Een factormaatschappij neemt niet zomaar de debiteurenadministratie van iedere willekeurige onderneming over. Eerst bekijken zij de kredietwaardigheid van de afnemers. Wanneer deze bedrijven allemaal bijna failliet zijn, is het natuurlijk niet slim om de debiteurenadministratie over te nemen. Dan is dit een veel te groot risico.

Ook stelt de factormaatschappij een limiet vast. Tot dat bedrag schieten zij het geld van de debiteur dan voor. Zo komt je eigen bedrijf ook niet snel in financiële problemen doordat je debiteuren te laat betalen. Het geld wordt namelijk altijd voorgeschoten door de factormaatschappij.

  • Betalingstermijnen mogen niet langer zijn dan 180 dagen.
  • Factoring op particulieren is niet mogelijk (dus alleen op andere bedrijven).
  • De debiteurenportefeuille moet gespreid zijn.

Een factormaatschappij neemt liever een portefeuille over met honderd debiteuren met facturen van rond de 1.000 euro dan een portefeuille met een paar debiteuren met hele grote facturen. In dit laatste geval is het risico voor de factoringmaatschappij namelijk ook te groot.
© 2010 - 2018 Denn, het auteursrecht (tenzij anders vermeld) van dit artikel ligt bij de infoteur. Zonder toestemming van de infoteur is vermenigvuldiging verboden.
Gerelateerde artikelen
De voor- en nadelen van factoring en incassobureau'sDe voor- en nadelen van factoring en incassobureau'sWanneer je gebruik wilt gaan maken van een factoringmaatschappij is het verstandig om eerst eens goed de voor- en nadele…
De verkoop van openstaande vorderingen aan een incassobureauDe verkoop van openstaande vorderingen aan een incassobureauHet komt in 2017 en 2018 nogal eens voor dat debiteuren niet op tijd of zelfs helemaal niet betalen en er vele openstaan…
Wat kost een incasso via een incassobureau?Wat kost een incasso via een incassobureau?Een incassobureau wordt ingeschakeld om achterstallige schulden te incasseren. Zodra een schuld bij het incassobureau li…
Debiteurenbeheer, het opzetten van debiteurenadministratieDebiteurenbeheer, het opzetten van debiteurenadministratieIedere onderneming die goederen of diensten verkoopt, heeft te maken met debiteuren. Hier hoort natuurlijk een goed geor…
Omloopsnelheid debiteuren, crediteuren en voorradenOmloopsnelheid debiteuren, crediteuren en voorradenFinanciële ratio geven inzicht in de financiële prestaties van het bedrijf. Om de liquiditeit van een bedrijf te beoorde…

Reageer op het artikel "Wat is factoring?"

Plaats een reactie, vraag of opmerking bij dit artikel. Reacties moeten voldoen aan de huisregels van InfoNu.
Meld mij aan voor de tweewekelijkse InfoNu nieuwsbrief
Ik ga akkoord met de privacyverklaring en ben bekend met de inhoud hiervan
Reacties

Remcomelis (infoteur), 11-09-2013 13:52 #3
In tijden dat de banken niet "thuis" geven bij financieringsverzoeken van het MKB is factoring een oplossing. Sommige factormaatschappijen accepteren alleen de verzekerbare klanten zodat het risico wordt afgedekt. Dit betekent dat een ondernemer zelf verantwoordelijk blijft voor de rest van zijn debiteuren met alle risico's van dien. Er komen steeds meer factorbedrijven die de hele portefeuille overnemen en ook niet verzekerbare debiteuren factoren. Bijkomende voordelen zijn dat de ondernemer in dat geval volledig verlost is van zijn debiteurenbeheer. Een commercieel gesprek hoeft dan niet meer beëindigd te worden met de vraag "voordat we u opnieuw leveren, wilt u dan wel eerst de volgende facturen betalen…?" Factoring leidt tot een lager debiteurenrisico en meer werkkapitaal en sluit daarmee perfect aan op huidige behoeften van veel ondernemers. Remco Melis CreditPay

Factoring Broker Meerhoven, 14-03-2013 13:34 #2
Ik ben het helemaal eens met bovenstaande reactie. Juist in deze tijd is Factoring de oplossing voor kleine ondernemers zoals ZZP-ers en Freelancers. Hoe vaak hoor je in deze tijd niet dat deze ondernemers problemen krijgen door slecht betalende opdrachtgevers. Deze problemen hebben niet alleen invloed op hun zaak maar vooral ook op de prive situatie. De huur/hypotheek, gas, water en electra zullen gewoon betaald moeten worden. Mvg Factoring Broker Meerhoven

Meeusen Factoring, 04-09-2012 17:49 #1
In het artikel wordt vermeld dat factoring niet verstandig is om te doen bij een omzet lager dan € 250.000, 00. Toch heeft factoring juist voor de kleine ondernemer veel voordelen. Je beschikt sneller over geld, geld staat niet vast in lang uitstaande vorderingen. De ondernemer kan zich bezig houden met ondernemen, in plaats van zich bezig te houden met zijn debiteurenbeheer. De meeste kleine ondernemers (zzp'er en freelancer) doen overdag gewoon hun werk. Bijvoorbeeld de zzp timmerman, deze zal op de steiger zijn opdrachtgever moeten bellen om te vragen wanneer zijn factuur betaald wordt. Bij uitblijven van de betaling brengt dit zorgen met zich mee, wat voor de kleine ondernemer niet motiverend werkt. Bij factoring zijn deze zorgen niet aan de orde, de factormaatschappij betaald vaak binnen 48 uur de factuur, minus het factorloon. Een ander voordeel voor de kleine ondernemer, wanneer je snel over liquditeiten beschikt is dat je inkoopkortingen kan bedingen, wanneer je de leverancier snel betaald. Misschien wel het belangrijkste voordeel is dat je via de factormaatschappij inzage krijgt in de kredietwaardigheid van een nieuwe debiteur. Hoe vaak gebeurt het anno 2012 niet dat de kleine ondernemer aan de slag gaat voor een nieuwe opdrachtgever. Betalingen blijven uit, ondanks beloften van de opdrachtgever. Vaak werkt de kleine ondernemer te lang door voor zo'n opdrachtgever en uiteindelijk gaat de betreffende opdrachtgever falliet. Men heeft dan een tijd voor niets gewerkt en lijd een aardig verlies. Als hij gebruik had gemaakt van factoring, had hij vooraf van de factormaatschappij vernomen dat de nieuwe debiteur niet kredietwaardig is en had dit hem een hoop werk voor niets bespaard. Uiteraard brengt factoring kosten met zich mee. Alle kosten betreffen bruto kosten en zijn aftrekbaar. Men zou moeten kijken naar de voor en nadelen van factoren, mijn inziens zijn deze niet omzet gebonden. Meeusen International Factoring Services

Infoteur: Denn
Laatste update: 11-04-2015
Rubriek: Financieel
Subrubriek: Administratie
Reacties: 3
Schrijf mee!