Verschil tussen lijfrenteverzekering en sparen

U kunt op verschillende manieren vermogen opbouwen. Welke vorm van kapitaalopbouw u hiervoor het beste kunt gebruiken is onder andere afhankelijk van uw doel met het geld en uw financiële positie. De tijden dat verschillende spaarvormen fiscaal werden ondersteund ligt achter ons. In het verleden is de spaarverzekering veelvuldig afgesloten onder verschillende namen. Ze konden gebruikt worden om vermogen in op te bouwen. Het geld dat in de polis zat werd niet meegeteld als vermogen. Deze vorm wordt tegenwoordig alleen nog afgesloten gekoppeld aan de hypotheek. In de polis wordt vermogen opgebouwd om op einddatum van de hypotheek de hypotheekschuld geheel of gedeeltelijk mee af te betalen. Voor vermogensopbouw wordt nu veel gebruik gemaakt van spaarrekeningen en de lijfrenteverzekering.

Welke spaarrekening is de beste keuze?

Als u besluit om te gaan sparen, moet u zorgen voor de hoogst mogelijke spaarrente. Door de relatief lage rentevergoeding loopt u namelijk het risico dat de waarde van uw geld achteruit gaat door inflatie. Door een hoge rente te ontvangen kunt u de strijd tegen de inflatie winnen. Een ander groot nadeel van een spaarrekening is dat het opgebouwde vermogen meetelt als vermogen waar u jaarlijks vermogensrendementsheffing over moet gaan betalen zodra u boven de vrijstelling komt. Een groot voordeel van spaargeld is dat u er vrij over kunt beschikken. Voor bepaalde spaardoelen kan het verstandig zijn om een lijfrenteverzekering af te sluiten in plaats van de reguliere spaarvormen.

Wat is een lijfrenteverzekering?

In een lijfrenteverzekering kunt u eenmalig of periodiek een bedrag storten die aftrekbaar is van het inkomen. Het doel van deze verzekering is om vermogen op te bouwen die u per pensioendatum kunt gebruiken om een periodieke uitkering mee aan te kopen ter aanvulling op uw AOW en uw eventuele pensioenregeling. Het voordeel van deze verzekering is dat u de premie of koopsom nu kunt aftrekken tegen de huidige belastingtarieven. Indien het inkomen gaat dalen na uw pensionering, kunt u een belastingvoordeel behalen. Een tweede voordeel is dat het opgebouwde vermogen niet meetelt voor de vermogensrendementsheffing (belastingheffing over uw vermogen).

Wanneer kiezen voor een spaarrekening en wanneer voor een lijfrenteverzekering?

Bij het afsluiten van een lijfrenteverzekering moet u zich goed beseffen dat het geld dat u stort uitsluitend gebruikt kan worden ter aanvulling op uw pensioen. U kunt de polis onder voorwaarden afkopen, maar de eisen zijn hiervoor streng en u loopt kans dat de verzekeraar (of bank bij een bankspaarvorm) naast belastingheffing over de afkoopsom ook nog kosten in rekening gaat brengen en eventueel een extra heffing in de vorm van revisierente. Indien u geen vermogen opbouwt ter aanvulling op uw pensioen, is de lijfrenteverzekering niet de juiste vorm.

Misverstand over de lijfrenteverzekering

Zeker niet in alle gevallen is het aantrekkelijk om een lijfrenteverzekering af te sluiten. De heffing na uw pensionering is namelijk alleen lager indien u inkomsten sterk daalt. Alleen de heffing in de eerste en de tweede schijf zijn lager bij gepensioneerden. Indien u met het inkomen in de hogere schijven terecht komt, vervalt het fiscaal voordeel. Voordat u een lijfrenteverzekering gaat afsluiten, moet u uw financiële positie na uw pensionering laten doorrekenen.