Lijfrente, wat zijn de mogelijkheden bij lijfrente

Voor wie al enige tijd geleden een lijfrenteverzekering heeft afgesloten, komt het moment van uitkering van de lijfrente steeds dichterbij. De vraag daarbij is of u de lijfrente direct na afloop moet laten uit betalen of dat u nog enkele keuzes hebt. Een oud regime lijfrente geeft de meeste mogelijkheden. Wat gaat u doen met de vrijgekomen lijfrente.

Wat is vrijgekomen lijfrente

Een lijfrente is een regelmatige uitkering, waarvoor u in het verleden een bepaald kapitaal hebt gestort of een lijfrentepolis hebt afgesloten. Velen hebben dat gedaan als een appeltje voor de dorst. Of als aanvulling op hun AOW, pensioenbreuk, of om een bepaalde periode te overbruggen. Bijvoorbeeld, om eerder te kunnen stopen met werken. We spreken over een vrijgekomen lijfrente, zodra een lijfrenteverzekering afloopt en het daarmee opgebouwde kapitaal moet worden uitgekeerd. Aan de voor de betreffende polis aangewezen personen, of zijn gezin.

Wat zijn de mogelijkheden bij vrijgekomen lijfrente

Grosso modo onderscheiden we twee regimes van lijfrente polissen:

• Het oud regime lijfrente. Dit zijn de polissen die zijn afgesloten vóór 1 januari 1992.
• Het nieuwe regime lijfrente, de polissen na 1 januari 1992 plus de lijfrentepolissen met een regelmatige premiebetaling met de ingangsdatum na 15 oktober 1990.

Het nieuwe regime lijfrente is veel strenger dan het oude regime.

Het oude regime lijfrentepolis

Een oud regime lijfrentepolis kent verder nauwelijks beperkingen en is veel flexibeler. Een dergelijke lijfrente kan op ieder gewenst moment worden uitgekeerd. Daarbij kunt u ook nog kiezen voor een levenslange uitkering, dan wel een uitkering ineens of voor een korte periode. Een uitkering ineens heeft het voordeel dat er niet weer nieuwe kosten zijn voor de verlengingspolis.

Schenken

Het is zelfs interessant om zo’n polis aan iemand te schenken. Denk aan uw studerende dochter of zoon. Die betalen waarschijnlijk weinig belasting en houden dus relatief veel van de polis over. Dat geldt te meer als u een beroep doet op de samenloopregeling. De polis overdragen aan uw echtgenote of echtgenoot heeft fiscaal gezien geen zin, omdat een lijfrentepolis oud regime altijd wordt belast bij degene met het hoogste inkomen. En dan maakt het niet uit wie de uitkering ontvangt.

Betaling van lijfrente uitstellen

Tot slot kunt u de uitbetaling uitstellen. Mogelijkheden te over, bijvoorbeeld omdat:

• U het geld nog niet nodig hebt.
• U de uitkering te laag vindt en het kapitaal nog wil laten aangroeien.
• Het belastingtechnisch nog niet gunstig genoeg uitvalt. Mogelijkheden te over.

Het nieuwe regime lijfrentepolis

Het nieuwe regime van na 1992 is veel strenger, en recent nog verder verfijnd en aangepast. Onder het nieuwe regime is het bijvoorbeeld niet meer mogelijk om de uitkering aan iemand anders te schenken. Ook in één keer uitkeren is niet toegestaan. De uitkering moet namelijk over minimaal vijf jaren zijn uitgespreid. De polissen na 1 januari 2006 hebben bovendien nog de eigenschap dat de lijfrente niet meer als overbruggingsuitkering mag dienen voor wie eerder wil ophouden met werken. Uitbetaling is dan nog mogelijk na uw 65e levensjaar. Maar ook dan kan dat een welkome toevoeging aan uw inkomen zijn.

Slot

Vraag altijd voldoende offertes aan, om te zien wie u de hoogste lijfrente uitkering biedt. De onafhankelijke NBVA kan u daarmee prima van advies voorzien. © 2007 - 2010 Zeemeeuw, gepubliceerd in Verzekering (Financieel) op 14-10-2007, laatst gewijzigd op 17-01-2010. Het auteursrecht van dit artikel ligt bij de infoteur. Zonder toestemming van Zeemeeuw is vermenigvuldiging van dit artikel verboden. Meer...

Verwante artikelen

• Vermijd dubbele heffing via beroep op de samenloopregeling: Soms is het door een samenloop van regelingen zo, dat meerdere rechtsregels tegelijkertijd op u van toepassing zijn. Dit geldt ook in het fiscaal r…
• Schenkingsrecht en samenloopregeling: Wanneer u bijvoorbeeld uw huis wilt schenken aan uw kind, komen tegelijkertijd meerdere heffingen om de hoek kijken: schenkingsrecht en overdrachtsbelasting. Als u het h…
• Lijfrente & uitgesteld betalen van lijfrente: De rente staat historisch gezien laag. Dat heeft onder meer gevolgen voor de hoogte van uw vrijgekomen lijfrente. Wat u het beste kunt doen met uw lijfrentepolis…
• Pensioen & een pensioenbreuk: Pensioen. Veertig jaar bij dezelfde baas is zeldzaam geworden. Toch gaan vele pensioenregelingen er van uit dat u dat zult doen, om aan een ouderdomspensioen van 70% van uw loon…
• Lijfrente uitkeren: De lijfrente is een levensverzekering die vooral gebruikt wordt als aanvulling voor het pensioen. Vooral voor zelfstandig personeel is dit een goede manier om een pensioen op te bouwen. E…