Rente op de termijnrekening verslaat klassieke spaarrekening

In België verslaat de rente op de termijnrekening de spaarrente op de klassieke spaarrekening. Met alleen sparen op het spaarbankboekje doet u zichzelf tekort. De intresten daarop lager dan op een termijnrekening. Zie hier de meest interessante banken en hun actuele interesten. Opvallend zijn ook de verschillen in de hoogte van de getrouwheidspremie.

Roerende voorheffing op intresten

Zolang de opbrengst van een klassieke spaarrekening niet boven de 1.660 euro uitkomt, hoeft geen roerende voorheffing te worden betaald van 15%. Bij een gemeenschappelijke rekening van gehuwden of wettelijk samenwonende partners ligt de grens op het dubbele, ofwel 3320 euro. Zolang u onder deze grenzen blijft, is op een klassieke spaarrekening de bruto rente tevens de netto rente die u ontvangt. Lukt dat niet, dan vermindert een rente op een spaarbankboekje van 4% naar netto slechts 3,4%.

Belgische aanvullende belasting mag niet

Als er in Nederland of een ander EU-land een voorheffing is opgelegd mag een Belgische gemeente niet ook nog eens een aanvullende belasting opleggen. Dat gebeurde tot voor kort wel, maar meer het Hof van Justitie heeft op 1 juli 2010 bepaald dat dat niet langer meer mag. Dat scheelt weer.

Termijnrekening

De termijnrekening heeft, zoals de naam aangeeft, als belangrijkste eigenschap dat u uw geld voor een bepaalde termijn vastzet. Dat kan slecht één maand zijn, maar ook vele maanden. Een andere eigenschap van de termijn rekening is dat de fiscale behandeling van de rente anders is. Op een termijn rekening moet immers altijd de roerende voorheffing door de bank worden ingehouden. Daar staat tegenover dat de termijn intresten vaak hoger zijn dan de rente op een klassieke spaarrekening. Vooral de rentes op termijnrekeningen van twee jaar kunnen beduidend hoger zijn. Doordat u het geld langer moet laten staan kunt u het geld niet in de tussentijd opnemen. Soms wel, maar dan met een boete. Meestal moet u op een termijnrekening ook een bepaald minimaal saldo hebben staan.

De getrouwheidspremie en aangroeipremie

De getrouwheidspremie krijgt u als extra rentepercentage als u het spaargeld minimaal één jaar op de spaarrekening laat staan. De aangroeipremie is een extra rente op bedragen die netto zijn bijgestort op de spaarrekening. Het gaat om de aangroei, het positieve verschil tussen de stortingen en de geldopnames.

Hoge bruto rente op sparen

Wie geld plaatst op een termijnrekening, is voor de termijn die hij kiest, verzekerd van een vaste rente. Wanneer gedurende de looptijd de rente daalt, is dat een duidelijk voordeel. Stijgt de rente, dan kunt u alleen bij een volgende termijn een hogere rente binnenhalen. Maar hoe het ook zij, de rentes voor een termijnrekening zijn momenteel relatief hoog. De top spaarrente ziet er als volgt uit eind 2011.

Tarieven termijnrekening:

Bank	Rente in %
NIBC Direct	tot 4,5%
Rabobank.be	1 à 3,75%
Credit Europe	1,5 à 4,5%
Argenta	1,5 à 3,1%
VDK Spaarbank	1,75 à 3,5%
KBC	2,25 à 3,1%
Europabank	1 à 3,6%

Populair is ook de step up termijnrekening, waarbij de rente elk jaar iets hoger is. Dit is een klimrente.

De klassieke spaarrekening en de getrouwheidspremie

Bij de klassieke spaarrekening is er een basisrente een een getrouwheidspremie. Wie bijvoorbeeld zijn geld een volledig jaar onaangeroerd laat, kan met de getrouwheidspremie een hoge rente krijgen. Een beloning die sparen alleen maar extra aantrekkelijk maakt. Het totaal van basisrente en getrouwheidspremie bepaalt de hoogte van de interesten die u ontvangt. Nogal wat banken eisen ook een minimum saldo op uw rekening:

Tarieven klassieke spaarrekening:

Bank	Welke spaarrekening	Basisrente %	Getrouwheidspremie %	Totale opbrengst %	Minimum saldo vereist
CKV	spaarrekening	1,6	1,2	2,8	-
Rabobank.be	Plus account	1,5	1,25	2,75	-
Fortuno	Plus fidelity	1,25	1,5	2,75	-
Deutsche Bank	E-fidelity	1,2	1,5	2,7	-
OBK	depo fidelis	1,1	1,5	2,6	-
Banca Monte Paschi	spaarrekening	1,1	1,5	2,6	-
Keytrade	spaarrekening	1	1,5	2,5	-
BKCP	BKCP Excellence	1	1,5	2,5	-
Ethias Bank	Spaarrekening	0,9	1,5	2,4	-
Record Bank	Gold Spaarrekening	1	1,5	2,5	-
Fintro	Blue Select	0,6	1,5	2,1	12.500 euro
Centea	VIP spaarrekening Plus	1,65	0,4	2,05	10.000 euro
AXA	Spaar plus	0,5	1	1,5	15.000 euro
Banca Monte Paschi	BMPB top	1,1	1,5	2,6	10.000 euro

Zoals u ziet zijn er nogal wat verschillen. Vooral de verschillen in getrouwheidspremie zijn opvallend. De ene bank kiest duidelijk voor een hoge getrouwheidspremie met lage basisrente, terwijl dat bij de andere bank precies andersom is. De getrouwheidspremie kan soms zelfs haast gelijk of zelfs hoger zijn dan de basisrente.

Hoge netto rente na voorheffing

Een rentepercentage van bruto 5,45% wordt, rekening houdend met de inhouding van de roerende voorheffing, netto een rente van 4,63%. En een bruto rente van 5,1% valt terug naar 4,34% netto.

Conclusie

Wie zijn spaargeld niet direct nodig heeft, behaalt ook na aftrek van de roerende voorheffing een hoog rendement, dat uitstekend kan concurreren met de klassieke spaarrekening met aangroei- en of getrouwheidspremie. Wie door de hoogte van de inkomsten op het spaargeld toch al voor de roerende voorheffing in aanmerking komt, kiest het beste voor de termijnrekening. Een kwestie van slim sparen en de goede keuze maken dus.

Pensioensparen met fiscaal voordeel

Pensioensparen werkt weer anders. U doet dit via een verzekering of bankproduct. Dit is de pensioenspaarverzekering of pensioenspaarrekening. Bij deze vormen van pensioensparen kunt u tot maximaal 890 euro per jaar aan stortingen in mindering brengen op uw inkomen. Het fiscaal voordeel kan zo oplopen tot circa € 350. Dit kunt u elk jaar herhalen. Bovendien worden de kortingen die zijn gedaan tussen uw 60ste en je 64ste levensjaar niet belast. Bij de verzekering gelden nog als voorwaarden dat:

• U zelf de begunstigde bij leven bent.
• Uw echtgenoot, echtgenote, wettelijk samenwonende partner of bloedverwanten tot de tweede graad zijn begunstigden, als u komt te overlijden.

Slot

Sparen moet en kan ook op een fiscaal slimme manier. Zoek dus de rekening uit die u het hoogste rendement geeft.