Hypotheek aflossen uit uw ontslagvergoeding

Een ontslagvergoeding of gouden handdrukm kunt u gebruiken om uw hypotheek af te lossen. In dit artikel wordt verder ingegaan welke opties u zou kunnen kiezen om vanuit een ontslagvergoeding uw hypotheek af te lossen.

Waarom de hypotheek aflossen uit een ontslagvergoeding

De maandelijkse lasten van een hypotheek kunnen aardig oplopen. Het aflossen van de hypotheek kan dus aardig in de maandlasten die u betaald schelen. Als de ontslagvergoeding niet nodig is als aanvulling op uw inkomen is het aan te raden te kijken naar de mogelijkheid om de ontslagvergoeding te gebruiken om de hypotheek die u heeft af te lossen.

Opties aflossing hypotheek uit ontslagvergoeding

Om de hypotheek af te lossen vanuit een ontslagvergoeding zijn er ruwweg drie mogelijkheden, deze drie mogelijkheden om uw hypotheek af te lossen vanuit een ontslagvergoeding worden hieronder verder uitgelegd.

Hypotheek aflossen door ontslagvergoeding direct uit te keren

Deze eerste mogelijkheid is de meest simpele variant, voor deze methode hoeft u namelijk geen Stamrecht BV op te richten of een verzekering af te sluiten. Het komt er op neer dat u de ex-werkgever vraagt om de ontslagvergoeding in 1 keer netto uit te laten keren, u kunt dan de ontslagvergoeding of een deel daarvan gebruiken om de hypotheek die u heeft af te lossen. Doordat er besloten wordt om de ontslagvergoeding in 1 keer uit te laten keren zal er ook meteen met de belastingdienst afgerekend moeten worden. Door de hoogte van de ontslagvergoeding zal dit vaak neerkomen op afrekenen met de belastingdienst tegen 52%. Daardoor kunt u dus alleen het netto gedeelte van de ontslagvergoeding gebruiken om de hypotheek af te lossen. Ook is het zo dat u over het afgeloste bedrag geen hypotheekrente meer af kunt trekken. Alhoewel dit de meest simpele optie is zal het net vaak geadviseerd worden om op deze wijze uw hypotheek af te lossen uit een ontslagvergoeding.

Hypotheek aflossen door fiscaal aantrekkelijk uit te keren

Met deze methode kiest u er voor om gebruik te gaan maken van een (direct ingaande) lijfrente of een bankspaaruitkering, hierdoor kan de ex-werkgever de gehele ontslagvergoeding bruto overmaken naar de verzekeraar of bank. Deze verzekeraar of bank zal u daarna in maandelijkse termijnen gaan terugbetalen. Hiermee voorkomt u dus de nadelen van de Directe Uitkering van de ontslagvergoeding, u hoeft namelijk niet meteen af te rekenen met de belastingdienst. Daarnaast kan er met een goede planning voor gezorgd worden dat het bedrag dat u maandelijks uitgekeerd krijgt hoog genoeg is om de hypotheeklasten uit te betalen. Een voordeel van deze methode is dat u de hypotheekrente aftrek blijft behouden, daarnaast ontvangt u over het stamrechtkapitaal bij de bank of verzekeraar een rentevergoeding, u hoeft over deze rente die u ontvangt geen vermogensrendementsheffing te betalen omdat het stamrechtkapitaal fiscaal gezien buiten uw vermogen valt. Hierdoor zal normaalgesproken de netto rentevergoeding die u over het stamrechtkapitaal
ontvangt hoger zijn dan de netto rente die u betaald voor de hypotheek. U maakt dus ook nog eens een mooie winst met het stamrechtkapitaal zonder risico te lopen. Het enige nadeel van deze methode is dat de hypotheekschuld in stand blijft.

Hypotheek aflossen vanuit een stamrecht BV

Fiscaal gezien kunt u met deze methode de meeste voordelen behalen, het is wel de meest moeilijke en uitgebreide methode die een aantal verplichtingen met zich meebrengt. Via deze methode kan de ontslagvergoeding in zijn geheel in een Stamrecht BV gestort worden. Deze stamrecht BV kan dan een hypotheek aan u als privé persoon verstrekken. Met dit geld lost u dan de hypotheek aan de bank af, wat er dan overblijft is dat u als privé persoon een hypotheek heeft bij uw eigen verzekeringsmaatschappij. U kunt met deze methode dus de hele bruto ontslagvergoeding gebruiken om de hypotheek af te lossen, maar u houdt wel de volledige hypotheekrente aftrek omdat u fiscaal gezien de hypotheek hebt overgesloten naar een andere maatschappij. U zult wel een marktconforme rente moeten gaan betalen aan de BV, u kunt er dus ook voor kiezen om een redelijk hoge rente te gaan betalen aan de hypotheekverstrekker, dit is namelijk uw eigen stamrecht BV. Deze hypotheekrente blijft ook volledig aftrekbaar, wat betekent dat de belastingdienst u gewoon 42% of zelfs 52% terug betaald. De stamrecht BV hoeft hier voorlopig slechts 20% vennootschapsbelasting over te betalen, met het overgebleven geld kunt u dus ook nog eens gewoon verder sparen of beleggen binnen de stamrecht BV.

Uiteraard zijn er ook redenen om niet te kiezen voor het aflossen van uw hypotheek met een ontslagvergoeding, neem voor een persoonlijk advies altijd contact op met een specialist om u hierover te laten voorlichten.