De voors en tegens van hypotheekrenteaftrek

Hypotheekrenteaftrek is een belastingmaatregel, ter bevordering van het bezitten van een eigen huis. Door deze maatregel kunnen huiseigenaren profiteren van een belasting voordeel. Ze kunnen namelijk de betaalde rente over hun hypotheek aftrekken van de inkomstenbelasting, waardoor ze minder inkomstenbelasting betalen.

Hypotheekrenteaftrek

Er is de afgelopen jaren veel te doen geweest in de politiek omtrent de hypotheekrenteaftrek. Dit heeft voor twee verscherpingen van de maatregel geleid. Allereerst is het sinds 2001 zo dat de aftrek alleen geldt wanneer de hypotheek gebruikt wordt voor de koop, verbetering of onderhoud van de eerste woning. Ook is er een maximum van 30 jaar aan gesteld.

Zoals gezegd is er in de politiek veel te doen om geweest. We zullen in dit artikel dan ook de voor- en nadelen van de hypotheekrenteaftrek bespreken, te beginnen met de voordelen.

Voordelen

Ten eerste is het zo dat de hypotheekrenteaftrek het bezitten van een eigen huis voordeliger maakt. Bezitters van een eigen huis hoeven namelijk minder inkomstenbelasting te betalen, waardoor ze eerder geneigd zullen zijn om een eigen huis te kopen, dan te huren.

Ook zeggen de voorstanders van hypotheekrenteaftrek dat wanneer de maatregel afgeschaft wordt, huizenprijzen flink zullen dalen. Er zal minder vraag zijn naar huizen. Wanneer er minder vraag van iets is, en meer aanbod is er meer concurrentie en zullen de prijzen inderdaad dalen. Dit is zeer ongunstig voor de mensen die nu een eigen huis bezitten. Zij zitten namelijk vast aan een hoge hypotheek, terwijl hun huis ineens een stuk minder waard is.

Een ander veelgehoord argument is dat de koopkracht van huizenbezitters enorm zal dalen, wanneer de hypotheekrenteaftrek vervalt. Huizenbezitters zullen namelijk geen fiscale voordelen meer hebben, en zullen dus ineens meer belasting gaan betalen. Voor de economie in zijn geheel is dit zeer negatief.

Nadelen

Er kleven ook nadelen aan de hypotheekrenteaftrek. Allereerst kost de hele regeling enorm veel geld. De staat ontvangt minder belastinginkomsten van woningbezitters, en hierdoor moeten andere belastingbetalers eigenlijk indirect meer belasting betalen. Volgens berekeningen kost dit de staat miljarden per jaar, geld wat ook voor andere doeleinden gebruikt zou kunnen worden.

Hiernaast is het zo de hypotheekrenteaftrek eigenlijk de prijs van huizen opdrijft, waardoor het moeilijker is voor starters om een huis te kopen. Als de fiscale voordelen groot zijn, zullen meer mensen een huis willen kopen. De vraag stijgt ten opzichte van het aanbod en dus zullen mensen meer geld moeten betalen voor huizen.

Als laatste argument wordt vaak aangevoerd dat uit een onderzoek is gebleken dat gezinnen met ‘hoge’ inkomens (meer dan 90.000 euro per jaar) maar liefst twee keer zo veel voordeel hebben van deze maatregel dan de ‘middeninkomens’.

Samengevat

In het kort kunnen we dus samenvatten dat huizenbezitters weliswaar profiteren van een belastingvoordeel, maar door dit voordeel zijn de huizenprijzen hoger en betalen ze weer meer voor het kopen van een huis. De huizenprijzen stijgen zo hard dat het voor starters steeds moeilijker wordt om een huis te kopen. Aan de andere kant zal afschaffing leiden tot een grote daling in de huizenprijzen, wat weer ongunstig is voor de huidige huizenbezitters en ook voor de economie. Het blijft dus een complex vraagstuk, die hypotheekrenteaftrek.