Wat is een Annuïteitenhypotheek?

Er bestaat altijd veel onduidelijkheid over de annuïteitenhypotheek. In dit artikel kun je lezen wat een annuïteitenhypotheek precies is en wat de speciale kenmerken zijn van deze hypotheek. Verder behandelen we hier het speciale verloop van de rente en aflossing en wat dit betekent voor de maandlasten. We zullen hier aangeven voor welke groep deze hypotheek interessant kan zijn door het speciale verloop van de rente en aflossing en doordat de maandlasten vast zijn.

Wat is een Annuïteitenhypotheek?

Een annuïteitenhypotheek is een hypotheek waarbij de einddatum vast staat. Op deze einddatum is de annuïteitenhypotheek volledig afgelost. Het bedrag dat je maandelijks betaald is een vast bedrag. Dit bedrag is opgebouwd uit rente en aflossing. Je weet dus vooraf precies wat je bruto maandlasten zijn. Dit geldt overigens alleen voor de periode waarin de rente vast staat.

Waarom zijn bij een Annuïteitenhypotheek de maandlasten in het begin laag?

Bij een annuïteitenhypotheek betaal je dus een vast bedrag per maand dat is opgebouwd uit rente en aflossing.
Omdat in het begin nog weinig is afgelost betaal je veel rente en een klein stukje aflossing.
In Nederland is de hypotheekrente een aftrekpost voor de inkomstenbelasting.
De bruto (bruto wil zeggen dat er geen rekening wordt gehouden met de inkomstenbelasting) maandlasten bij een annuïteitenhypotheek zijn iedere maand gelijk.
De netto maandlasten bij een annuïteitenhypotheek zijn in het begin een stuk lager.
Dit komt doordat je in het begin veel rente betaald die je weer kunt aftrekken bij de inkomstenbelasting.
Per saldo zijn de netto maandlasten bij een annuïteitenhypotheek de eerste jaren dus lager.

Annuïteitenhypotheek

Kenmerken

• in het begin lage netto maandlasten
• de bruto maandlasten blijven gelijk
• het aflossingsdeel neemt maandelijks toe, het rentedeel neemt maandelijks af
• de netto maandlasten nemen jaarlijks toe omdat het fiscaal aftrekbare rentedeel kleiner wordt
• er zijn veel mogelijkheden om een rentevaste periode van 30 jaar te kiezen

Voordelen

• in het begin zijn de netto maandlasten laag (deze nemen na verloop van tijd wel toe)
• het maandbedrag staat vast (je weet precies wat je maandelijks moet betalen)
• De rentelasten over de gehele looptijd zijn laag (maar je mist na verloop van tijd wel de fiscale aftrekmogelijkheden)

Nadelen

• de netto maandlasten nemen na verloop van tijd toe
• de annuïteitenhypotheek is fiscaal minder gunstig dan andere hypotheekvormen

Voor wie kan een annuïteitenhypotheek interessant zijn?

Een annuïteitenhypotheek is een hypotheek die voor starters op de woningmarkt interessant kan zijn.
Zeker als je als starter nog niet zoveel verdiend maar wel verwacht dat je de komende jaren meer gaat verdienen.

Annuïteitenhypotheek in de toekomst

Op dit moment is in Nederland de hypotheekrente nog volledig aftrekbaar voor de inkomstenbelasting.
In de politiek verschillen de meningen nogal over of dit in de toekomst ook wel zo moet blijven.
Het is zeer waarschijnlijk dat in de toekomst de aftrekbaarheid van de volledige hypotheekrente niet zal blijven bestaan.
Hierdoor zal de annuïteitenhypotheek zeker weer populairder gaan worden.