Financiering restschuld eigen woning

Sinds 1 januari 2015 zijn de regels voor de renteaftrek van restschulden en de schenkingsvrijstelling bij restschulden van de eigen woning veranderd. Wanneer er gesproken wordt over een restschuld is het belangrijk om te weten of het gaat om een fictieve restschuld of om een reële restschuld. Stel dat je je huis wilt of moet verkopen wat zijn de mogelijkheden als de hypotheekverstrekker de reële restschuld niet wil financieren en hoe zit het met de kwijtschelding van de restschuld bij een huis gekocht met de Nationale Hypotheek Garantie (NHG)?

Restschuld sinds 1 januari 2015

Sinds 1 januari 2015 zijn de regels voor de renteaftrek van restschulden en de schenkingsvrijstelling bij restschulden van de eigen woning aangepast.

Wat is een restschuld?

Een restschuld ontstaat als je hypotheekschuld hoger is dan de actuele waarde van je huis (wordt ook wel ‘huis staat onder water' genoemd). Op zich hoeft dit geen probleem te zijn als je in het huis blijft wonen en de hypotheek netjes blijft aflossen. De restschuld is dan in feite fictief.

Reële restschuld

Wanneer je echter de woning verkoopt en de woning niet genoeg op brengt om de hypotheek af te lossen ontstaat er een reële restschuld.

Regels restschuld eigen woning sinds 2015

Sinds 1 januari 2015 worden de volgende regels met betrekking tot de restschuld van de eigen woning aangepast.

Renteaftrek restschulden

De renteaftrek voor restschulden wordt per 1 januari 2015 15 jaar (dit was 10 jaar).

Schenkingsvrijstelling restschulden

De schenkingsvrijstelling voor restschulden van voor 29 oktober 2015 vervalt per 1 januari 2015. Daarnaast wordt ook de schenkingsvrijstelling per 1 januari 2015 aangepast.

Financiering restschuld

De financiering van de restschuld mag meegenomen worden in een nieuwe hypotheek, maar hypotheekverstrekkers zijn hiertoe niet verplicht. Of het mogelijk is om de financiering van de restschuld mee te kunnen nemen in de nieuwe hypotheek hangt af van de persoonlijke situatie. De hypotheekverstrekker zal berekenen of het mogelijk is de extra kosten van de rente en aflossing van de restschuld te kunnen financieren naast de kosten van de rente en aflossing van de nieuwe eigen woning. Uiteraard is er niet altijd sprake van een nieuwe eigen woning. Het gaat dan enkel om financiering van de restschuld en ook daarbij zijn hypotheekverstrekkers zeer kritisch. Het financieren van de restschuld bij verkoop van de woning is lang niet altijd even gemakkelijk. Het is één van de redenen waarom het soms niet lukt om een woning te verkopen. De prijs die gevraagd moet worden, omdat er anders een restschuld ontstaat, ligt dan te hoog en zorgt ervoor dat het huis niet verkocht kan worden.

Restschuld en maximale hypotheek

Per 1 januari 2015 mogen de hypotheekverstrekkers een maximale hypotheek verstrekken van 103% van de actuele woningwaarde. De restschuld staat echter buiten dit bedrag. Bij restschulden mogen hypotheekverstrekkers over dit percentage heen gaan, maar vaak gebeurt dit niet.

Wat als de hypotheekverstrekker de restschuld niet wilt financieren?

Als de hypotheekverstrekker de restschuld niet wilt financieren zijn er een aantal mogelijkheden;

• Niet verhuizen/verkopen
• Indien mogelijk extra aflossen waardoor de restschuld afneemt
• De restschuld financieren met een persoonlijk lening of een doorlopend krediet
• De restschuld financieren met geleend geld van familie en/of vrienden

Kwijtschelding restschuld door NHG

Wanneer je huis gekocht is met Nationale Hypotheek Garantie (NHG), is het onder strikte voorwaarden mogelijk dat zij de restschuld kwijtschelden bij gedwongen verkoop.