Bankzaken: Het spaarboekje

Het depositoboekje, beter bekend als het spaarboekje, is een spaarrekening waarop je voor onbepaalde duur geld kan deponeren. Zo staat het geld snel ter beschikking staat en biedt het toch een mooi rendement.

Definitie

Het spaarboekje is een spaarinstrument zonder termijn waarop je spaargeld kan storten dat niet dient om onmiddellijk te worden uitgegeven. Er zijn twee soorten spaarboekjes:

Gereglementeerd spaarboekje
Dit spaarboekje geniet van een vrijstelling van roerende voorheffing (= belasting op ontvangen intresten). Om hiervoor in aanmerking te komen, moet het spaarboekje voldoen aan de wettelijke voorwaarden wat de depositoboekjes betreft op het gebied van intrestberekening en geldafhaling.

Niet-geregementeerd spaarboekje
Dit spaarboekje is aan een roerende voorheffing van 15% onderworpen en beantwoordt niet aan de wettelijke voorwaarden. De rentevoet ligt hoger dan het toegestane maximum voor een gereglementeerd spaarboekje.

Opening

Iedereen kan een spaarboekje openen. Een minderjarige heeft echter wel de toestemming van zijn ouders of voogd nodig. Als je een spaarboekje wil openen, stap je met je identiteitskaart een bankkantoor binnen. De bankbediende zal de gegevens van je identiteitskaart opnemen in de computer en je eventueel wat bijkomende vragen stellen. Je zal enkele documenten moeten ondertekenen. Meestal duurt het enkele dagen voordat de rekening op de hoofdzetel is geregistreerd en vanaf dan kan je aan de slag.

Toegestane verrichtingen

• Afhaling aan het loket door jezelf
• Afhaling aan het loket door een volmachtdrager
• Overschrijving naar een eigen rekening
• Betaling Pensioensparen
• Betaling aandelen
• Betaling andere spaarproducten

Berekening van de intresten

Het is natuurlijk de bedoeling dat je spaargeld opbrengt en daarvoor worden er intresten uitgekeerd. De berekening van intresten bestaat uit drie delen:

Basisintrest
Basisintrest is de intrest die je ontvangt op het gespaarde geld. De basisintrest wordt toegekend vanaf de dag van storting en wordt per dag berekend via de volgende formule: gestort bedrag X rentevoet X aantal dagen*/365 dagen. De rentevoet kan elk moment wijzigen en wordt onmiddellijk toegepast op het reeds gestorte kapitaal. De basisintrest wordt uitgekeerd met de kapitalisatie of bij afsluiting van het spaarboekje.

*Aantal dagen dat het geld op de rekening blijft staan of aantal dagen vanaf storting tot einde van het jaar (in geval van kapitalisatie)

Aangroeipremie
Aangroeipremie is de premie die je ontvangt indien je geld gedurende zes maanden onafgebroken op het spaarboekje blijft staan. Afhankelijk van je bank wordt de aangroeipremie berekend vanaf de dag van storting of vanaf de eerste of veertiende dag van de maand volgend op de storting. De rentevoet die van kracht is op het moment van storting is de rentevoet die voor dat bedrag zal worden toegepast. De aangroeipremie wordt berekend via de volgende formule: gestort bedrag X rentevoet/2*. De aangroeipremie wordt uitgekeerd met de kapitalisatie of bij afsluiting van het spaarboekje.

*Elke geadverteerde rentevoet is een jaarpercentage; gezien de aangroeipremie toegekend wordt voor zes maanden, moet deze rentevoet gedeeld worden door twee.

Getrouwheidspremie
Getrouwheidspremie is de premie die je ontvangt voor elke periode van twaalf maanden dat je geld onafgebroken op het spaarboekje blijft staan. De aangroeipremie en getrouwheidspremie zijn niet cumuleerbaar. Dat wil zeggen dat de periode voor de berekening van de getrouwheidspremie aanvangt één dag nadat de periode van de aangroeipremie is beëindigd. De rentevoet die van kracht is op het moment van storting is de rentevoet die voor dat bedrag zal worden toegepast. De getrouwheidspremie wordt berekend via de volgende formule: gestort bedrag X rentevoet. De getrouwheidspremie wordt uitgekeerd met de kapitalisatie of bij afsluiting van het spaarboekje.

Tip: Banken houden geregeld acties waarbij ze een hogere basisintrest en/of aangroeipremie aanbieden. Indien je je geld optimaal wil laten opbrengen, kan je best uitkijken naar deze acties.

Voorbeeld van een intrestberekening
Op 1 oktober 2007 stort je 100€ op je spaarboekje.
Met de kapitalisatie van 2007 ontvang je basisintrest voor 3 maanden: 100€ X rentevoet X 92 dagen/365 dagen.
De periode van de aangroeipremie loopt van 1 oktober 2007 tot 31 maart 2008, deze premie zal, samen met de basisintrest van het jaar 2008, op je spaarboekje gestort worden met de kapitalisatie van 2008: 100€ X rentevoet op 1 oktober 2007/2.
De periode van de getrouwheidspremie loopt van 1 april 2008 tot 31 maart 2009, deze premie zal, samen met de basisintrest van het jaar 2009, op je spaarboekje gestort worden met de kapitalisatie van 2009: 100€ X rentevoet op 1 april 2008.
Ook op de intresten gestort met de kapitalisatie ontvang je basisintresten, aangroeipremie en/of getrouwheidspremie.

Op 1 april 2009 verandert de Belgische wetgeving rond de aangroei- en getrouwheidspremie. Hou dit artikel goed in de gaten en wees als eerste op de hoogte van de veranderingen!

Belangrijke opmerking bij afhalingen
De meeste banken hanteren het LIFO-principe (Last In, First Out). Dat wil zeggen dat je goed moet oppassen als je een afhaling wil doen, want de premies van je laatst gestorte bedrag(en) zullen geschorst worden. Ook als je tijdens een spaaractie een storting hebt gedaan, is het belangrijk dat je binnen de zes maanden geen afhaling doet, anders ben je de actievoorwaarden kwijt.

Afsluiting

Voor je je spaarboekje afsluit, kan je best een keer nagaan wanneer de periode voor aangroei- of getrouwheidspremie van de gedane stortingen afloopt zodat je geen premie misloopt. Afhankelijk van je bank kunnen er kosten worden aangerekend voor de afsluiting van je spaarboekje.

Meer bankzaken

Meer informatie over bankzaken in België vind je in de special Bankieren.