Waardeoverdracht pensioen in de knel

Als je van baan wisselt kun je het via de vorige werkgever opgebouwde pensioen in principe overhevelen naar het pensioenfonds van je nieuwe werkgever. Daarvoor is het echter wel noodzakelijk dat de financiële situatie van het pensioenfonds in orde is, want anders hoeft het fonds niet mee te werken aan de waardeoverdracht. Ook is het niet zo dat een waardeoverdracht in alle gevallen gunstig is voor de werknemer. Laat je dus goed voorlichten.

Wat is eigenlijk waardeoverdracht

Indien je als werknemer van baan wisselt en je nieuwe werkgever heeft een pensioenregeling, dan word je normaal gesproken deelnemer in de pensioenregeling van de desbetreffende nieuwe werkgever. Als je bij de vorige werkgever echter eveneens pensioen hebt opgebouwd, dan heb je het, in de wet verankerde, recht om je reeds opgebouwde pensioen mee te nemen naar de pensioenuitvoerder van de nieuwe werkgever. Dit fenomeen wordt “waardeoverdracht” genoemd.

Wat zijn de consequenties van een waardeoverdracht

Waardeoverdracht is een recht en geen plicht. Je kunt dus besluiten de reeds opgebouwde pensioenaanspraken achter te laten bij de pensioenuitvoerder van de oude werkgever. Het overdragen van de opgebouwde pensioenen heeft enkele gevolgen:

• Als je pensioenen overdraagt, dan zijn al je pensioenen ondergebracht bij één Pensioenfonds. Dit heeft als voordeel dat je meer overzicht hebt over de totale hoogte van je pensioenen.
• Daarnaast worden al je pensioenen verhoogd op basis van het toeslagbeleid van het Pensioenfonds waar de pensioenen zijn ondergebracht. Bij veel Pensioenfondsen, is de toeslagverlening afhankelijk van de financiële situatie van het Pensioenfonds en dus voorwaardelijk.
• Bij voorwaardelijke indexatie geldt dat de pensioenen (jaarlijks) worden verhoogd, indien het Pensioenfonds beschikt over voldoende vermogen. Als dit niet het geval is, dan worden de pensioenen slechts ten dele of niet verhoogd. Er zijn overigens ook Pensioenfondsen waar het pensioen altijd of nooit verhoogd wordt, ongeacht de financiële situatie bij het Pensioenfonds.
• Het is van belang te weten of de jaarlijkse verhoging afhankelijk is van de stijging van de prijzen, de lonen of een andere maatstaf. Over het algemeen kan gesteld worden dat de lonen meer stijgen dan de prijzen.

Wat is bij een waardeoverdracht de procedure en wat moet je doen

Als je van werkgever wisselt, dan dien je binnen zes maanden bij de nieuwe pensioenuitvoerder aan te geven dat je geïnteresseerd bent in een eventuele waardeoverdracht. Als je dit doet, dan ben je echter niet direct verplicht om het pensioen over te dragen, maar dan wordt er wel een procedure gestart die resulteert in een offerte voor een waardeoverdracht. Pas als je instemt met deze aanbieding zal de waardeoverdracht uitgevoerd worden.

Waardeoverdrachten zijn niet altijd mogelijk

Op basis van de wet mag een Pensioenfonds niet meewerken aan een waardeoverdracht indien de wettelijke dekkingsgraad van het Pensioenfonds lager is dan 100%. Een Pensioenfonds neemt hierbij meestal de wettelijke dekkingsgraad ultimo het voorafgaande boekjaar als uitgangspunt, tenzij de omstandigheden gedurende het jaar ingrijpend zijn gewijzigd.

Gevolgen kredietcrisis

Omdat de wettelijke dekkingsgraad van menig pensioenfonds momenteel lager is dan 100%, werken dergelijke Pensioenfondsen op dit moment niet mee aan waardeoverdrachten. Dit houdt in dat ondanks het feit dat je, wettelijk gezien, recht hebt op waardeoverdracht, deze waardeoverdracht niet zal worden uitgevoerd. Pas als de dekkingsgraad van het fonds weer boven de 100% komt, kan de overdracht alsnog plaatsvinden. Indien je van dit recht gebruik wilt maken adviseren de deskundigen je, ongeacht de financiële positie van het fonds, de procedure tot waardeoverdracht tijdig (binnen 6 maanden na wisseling van werkgever) op te starten en een verzoek tot waardeoverdracht in te dienen bij het Pensioenfonds.