Banksparen 2012 biedt de consument vele voordelen

Banksparen 2012 biedt u vele voordelen. Banksparen is het nieuwe sparen in Nederland. Zelfs de fiscus betaalt mee, zowel voor uw pensioen als uw hypotheek. Nieuw sinds 2010 is dat u ook met uw ontslagvergoeding of gouden handdruk mag gaan banksparen. Zorg dat u het beste aanbod krijgt. Is Brand New Day misschien wat voor u met lage kosten? Banksparen is het nieuwe sparen en geen lijfrenteverzekering. Rabobank noemt het toekomstsparen. Eind 2010 ging het om bijna 3 miljard euro spaargeld

Essentie van banksparen 2012

Er zijn drie fasen die voor de belastingheffing en belastingvrij sparen belangrijk zijn:

• Het moment van inleg waarbij u belastingheffing bespaart door fiscale aftrek op minder vermogen in box 3 van de inkomstenbelasting;
• De periode van kapitaalopbouw waarbij uw inleg groeit met de rente of beleggingen;
• Een belastingvrije uitkering bij een hypotheek en een lager belastingtarief bij de uitkering van lijfrente.

Banksparen 2012 voor hypotheek of pensioen

Banksparen is relatief nieuw ten opzichte van de bekende lijfrenteverzekering, lijfrente en koopsompolis van de verzekeraar. U kunt uit twee vormen van banksparen kiezen: het nieuwe sparen voor uw pensioen of sparen voor de aflossing van de hypotheek op uw huis. Banksparen doet u bij een bank met een daartoe een geblokkeerde rekening. Banksparen, vandaar ook de naam, loopt dus niet via een verzekeringsmaatschappij. Dit in tegenstelling tot de vele beleggingsproducten en verzekeringen, die wel via verzekeraars lopen.

Zorgsparen

Er wordt ook gestudeerd op de mogelijkheid van zorgsparen, waarbij wie werkt maandelijks ook geld opzij zet voor de toekomstige zorg die hij misschien nodig zal hebben. Dat geld zou terecht komen in een collectief fonds of misschien alleen individueel beschikbaar moeten zijn. De kern van zorgsparen is kapitaaldekking voor
toekomstige zorgkosten. Hoe en wat moet nog verder worden uitgewerkt. Het zou de druk op de stijgende ziektekosten in ons land wat moeten verminderen.

Banksparen en uw belastingvoordeel

Bij banksparen voor de aflossing van de hypotheek is de uitkering onbelast, bij een pensioenaanvulling is de inleg onbelast. Bovendien betaalt u over het kapitaal op de geblokkeerde rekening geen vermogensrendementsheffing van 1,2 procent.

Banksparen of gewoon sparen

U kunt ook gewoon sparen op een spaarrekening. Banksparen geeft een vergelijkbaar rendement als gewoon sparen, maar de premies zijn aftrekbaar van de belasting. De uitkering is wel weer belast, maar vaak is dat op een moment dat het inkomen lager is of het belastingtarief lager. Zo wie zo geldt dat als u 65 plus bent de belastingtarieven in de eerste belastingschijven lager zijn dan voor iemand die jonger is:

Tarieven en belastingschijven voor wie 2012 jonger is dan 65 jaar:

hoogte inkomen	maar niet hoger dan	belastingtarief
-	€ 18.945	33,1%
€ 18.945	€ 33.863	41,95%
€ 33.863	€ 56.491	42%
€ 56.491	-	52%

en

Tarieven en belastingschijven voor wie in 2012 65 jaar of ouder is:

hoogte inkomen	maar niet hoger dan	belastingtarief
-	€ 18.945	15,2%
€ 18.945	€ 34.055	24,05%
€ 34.055	€ 56.491	42%
€ 56.491	-	52%

Banksparen is laatste jaren fors toegenomen

Niet alleen het gewone sparen op een rekening is in 2009 flink toegenomen, maar ook het banksparen. Nederlanders hadden volgens het CBS eind 2009 ruim 2,4 miljard op een fiscaal gunstige manier geplaatst op spaarrekeningen voor pensioenopbouw, pensioenuitkering of voor het aflossen van de hypotheekschuld. Dat betekent bijna vier keer zoveel als een jaar eerder. Natuurlijk, het fenomeen banksparen moest eerst wennen en er moesten nieuwer producten door banken worden gemaakt, maar nu maken steeds meer Nederlanders gebruik van deze manier van fiscaal slim sparen.

Voordelen banksparen 2012

Banksparen heeft vele voordelen. Ik noem er een aantal:

Voordelen van banksparen:

U behaalt een hoger rendement op banksparen.

Banksparen is fiscaal voordelig.

U spaart veilig, omdat het banksparen op een geblokkeerde rekening bij een bank valt onder het garantiestelsel van de Nederlandsche Bank dat tot € 100.000 garandeert bij een faillissement van de bank.

U bouwt een interessant kapitaal op dat tijdens de opbouw onbelast is, en na tenminste 15 jaar grotendeels belastingvrij beschikbaar komt.

Banksparen is nu ook toegestaan voor het beheer van een ontslagvergoeding of gouden handdruk.

Bij overlijden wordt het opgebouwde banktegoed uitgekeerd aan de erfgenamen en gaat dus niet verloren.

Bij een aantoonbaar pensioengat is er wederom fiscaal voordeel.

Is eenvoudig af te sluiten.

Nadelen banksparen

Nadelen van een bankspaarproduct zijn er ook:

Minpunten banksparen:

Geen levenslange uitkering mogelijk.

Geld staat op een geblokkeerde rekening, waar u niet tussentijds aan kunt komen.

Banksparen als extra hypotheekaflossing

Vele mensen worden wat huiverig, wanneer hypotheken in verband worden gebracht met spaarconstructies en beleggingen. De administratieve lasten blijken vaak hoog, waardoor wat later aan extra hypotheek aflossing is verdiend, flink kan tegenvallen. Banksparen is juist in het leven geroepen, om u goedkoper producten te kunnen aanbieden en om daarmee de concurrentie met verzekeringsmaatschappijen aan te gaan.

Banksparen en de hypotheek

En het banksparen begint nu echt ook op stoom te komen: daarmee worden de voordelen van het banksparen duidelijker zichtbaar. Wanneer u voor banksparen kiest als alternatieve hypotheekaflossing, blijkt dit in de praktijk vooral voordeliger dan de bekende verzekeringsconstructies. Banken brengen voor de spaarvariant namelijk vrijwel geen kosten in rekening. Voor de beleggingsvariant van het banksparen brengen sommige aanbieders daarentegen wel kosten in rekening. Bij sommige aanbieders kunnen die kosten oplopen tot 17% over de gehele looptijd. Veel goedkoper dan de 40% van de jaarlijkse inleg, die sommige verzekeringspolissen rekenen, maar toch nog steeds veel.

Fiscale vrijstelling banksparen eigen woning

De vrijstellingen na 15 jaar of 20 jaar lopen flink op:

	vrijstellingen
in 2009	per persoon € 33.500 na 15 jaar en € 147.500 na 20 jaar
in 2010	€ 34.100 per persoon na 15 jaar of € 150.500 na 20 jaar.

Verschil tussen banksparen voor pensioen en een lijfrente

Zowel met banksparen als de lijfrenteverzekering kunt u fiscaal voordelig extra pensioen opbouwen voor later. Banksparen doet u bij een bank. Een lijfrenteverzekering of koopsompolis sluit u af bij een verzekeringsmaatschappij. Een lijfrenteverzekering hoeft niet erg te verschillen van banksparen, maar dat kan wel. Uitersten zijn een lijfrenteverzekering met kapitaalopbouw via beleggen en daar tegenover banksparen tegen een vaste rente op een geblokkeerde spaarrekening. Een groot verschil is dat bij voortijdig overlijden bij banksparen het opgebouwde vermogen toekomt aan de erfgenamen, terwijl bij een lijfrenteverzekering meestal de uitkering komt te vervallen.

Banksparen en het erfrecht

De verdeling van uw opgebouwde spaargelden vindt plaats via de wettelijke verdeling in het erfrecht. Of zoals u per testament hebt geregeld. Onderstaand een schematisch voorbeeld van wat er gebeurt met de bancaire lijfrente via banksparen als u komt te overlijden:

1. Bancaire nabestaanden lijfrente voor niet familielid
De uitkeringen moeten: Direct na het overlijden van de verzekerde ingaan. Toekomen aan een natuurlijke persoon. Minimaal 5 jaar duren.
2. Bancaire nabestaanden lijfrente familie, wanneer de erven jonger zijn dan 30 jaar
De uitkeringen moeten: Direct na het overlijden van de verzekerde ingaan. Toekomen aan een natuurlijk persoon. Zo zijn dat: Tussen de eerste en laatste termijn minimaal 5 jaar zitten, met als maximum het aantal jaren dat een erfgenaam jonger is dan 30 jaar. Of de uitkering minimaal 20 jaar duurt.
3. Bancaire nabestaanden lijfrente familie, wanneer erfgenaam 30 jaar of ouder is
De uitkeringen moeten: Direct na het overlijden van de verzekerde ingaan. Toekomen aan een natuurlijk persoon. Minimaal 20 jaar duren.

Banksparen voor het pensioen

Banksparen als pensioenaanvulling is ook in trek. U bouwt een belastingvrij vermogen op. Overigens kunt u elk jaar niet meer belastingvrij sparen dan u aan pensioentekort heeft. Om te bepalen of u een pensioentekort hebt, wordt gekeken naar het gebrek aan pensioenopbouw in het jaar zelf, de zogenaamde de jaarruimte, en in de zeven jaren die hieraan vooraf gaan, de zogenaamde reserveringsruimte. Het zo opgebouwde spaartegoed kan vervolgens maandelijks of jaarlijks worden uitgekeerd, onder de volgende voorwaarden:

• De uitkering gaat uiterlijk in op uw 70e jaar.
• Als u jaarlijks meer dan € 20.097 laat uitkeren, moeten de jaarlijkse uitkeringen minimaal 20 jaar lang duren, om gebruik te kunnen maken van de belastingvoordelen.
• Als u jaarlijkse minder dan € 20.097 laat uitkeren, dan moet u deze uitkeringen verdelen over minstens 5 jaren.
• Als u de uitkering eerder wilt laten ingaan dan uw 65e jaar, moet het totale spaartegoed worden verdeeld over een periode van 20 jaren plus het aantal jaren, dat u jonger bent dan 65 jaar.

ABN AMRO leefrente

ABN AMRO biedt banksparen met leefrente, een constructie op maat voor wie een passende aanvulling op zijn pensioen wil. De Rabobank biedt de Opbouw hypotheek als nieuw product aan. Uzelf geeft daarbij aan hoe u de opbouw wilt regelen: via sparen, via beleggen of via een mix van sparen en beleggen.

Banksparen en de belastingdienst

Wie een pensioentekort heeft, zal extra voordelig uit zijn, omdat het gestorte bedrag aftrekbaar is bij de Belastingdienst. Sterker nog: als u het slim speelt, betaalt de Belastingdienst u uit met rente. De gespaarde bedragen zijn in het lopende belastingjaar aftrekbaar tot en met de maand maart van het volgende jaar. En dat is dus bingo. Nieuw in 2010 is dat u met een ontslagvergoeding of gouden handdruk kunt gaan banksparen. Wilt u meer weten over de gouden handdruk en ontslagvergoeding, lees dan ook het artikel:

• alles over de ontslagvergoeding en gouden handdruk.

Rekenvoorbeeld banksparen

Als u bijvoorbeeld in januari 2010 bijvoorbeeld 10.000 euro stort op de geblokkeerde spaarrekening, kunt u dit bedrag bij de belastingaangifte 2009 nog fiscaal aftrekken. Bovendien ontvangt u van de Belastingdienst over de inmiddels te veel betaalde belasting een rente vergoed en dat is mooi meegenomen.

Binck sparen of Brand New Day

De oprichters van Binck destijds, Kalo Bagijn en Thierry Schaap, hebben zich nu gestort op het fenomeen banksparen. Ook dat moet volgens hen een stuk goedkoper kunnen. Daartoe hebben ze begin januari 2010 Brand New Day opgericht. Brand New Day wil allerlei producten verkopen tegen scherpe tarieven. Brand New Day is 100% zelfstandig en maakt geen onderdeel uit van Binck Bank of een andere financiële instelling. Nu nog afwachten of Brand New Day het allemaal gaat waar maken, maar het wordt ongetwijfeld een speler om goed in de gaten te houden. Brand New Day maakt nog eens duidelijk hoe belangrijk het is om niet alleen naar de rente te kijken die u krijgt, maar vooral ook te kijken naar de kosten die u in rekening worden gebracht. Bij Brand New Day zijn deze kosten laag.

Slot

De voordelen van banksparen overtreffen duidelijk de nadelen. Bovendien bieden banken steeds meer producten voor banksparen aan. Van de belastingdienst is ook een uitvaart in de vorm van banksparen mogelijk, maar die wordt in de praktijk nog nauwelijks aangeboden. Wilt u goedkoop uit zijn, dan kijkt u zeker ook een naar Brand New Day.