Erfenis & geld niet automatisch naar schoonfamilie

Erfenis en schoonfamilie. Eigenlijk zou iedereen zijn nalatenschap en testament goed moeten regelen. Naar wie moet welk deel van de erfenis gaan. Wat is de rol van de schoonfamilie. Wel of niet een testament. Wat doet de belastingdienst. En wat kunt u regelen met een uitsluitingsclausule in een testament of bij een schenking. U leest het hier.

De Belastingdienst

Omdat de Belastingdienst altijd aanklopt bij een erfenis en nalatenschap, is het verstandig, om vooraf te weten waar de erfgenamen aan toe zullen zijn. Maar nog belangrijker is om te bepalen wie wat moet krijgen en te bezien hoe u uw geliefden het beste kunt achterlaten. Wel of geen testament, bijvoorbeeld. Voor de erfgenamen is het ook goed, om te weten dat er geen enkele reden, is, om alleen maar schulden te erven. U hoeft een erfenis immers niet zo maar te aanvaarden.

Is er wel of geen testament aanwezig

Hoofdregel is dat, wanneer iemand overlijdt zonder testament, het Burgerlijk Wetboek voor u regelt wie de erfgenamen zijn. Erfgenaam zijn dan automatisch de echtgenoot, een geregistreerd partner, de ouders, grootouders, kinderen, kleinkinderen, broers, zusters, kinderen van broers of zusters en zo verder. Wilt u het anders, dan moet u een testament laten opstellen bij de notaris.

Geld niet automatisch naar schoonfamilie

Een heikel punt blijkt steeds meer de rol van de aangetrouwde familie, de koude kant. Die zal, zonder testament niet direct van u erven, maar mogelijk wel indirect. Bijvoorbeeld, wanneer uw kind in gemeenschap van goederen is getrouwd. Tenzij in dit geval uw kind of u zelf het anders regelt. Uw kind door te trouwen onder huwelijkse voorwaarden waarin is geregeld dat toekomstige erfenissen alleen naar zijn of haar kinderen kan worden vererfd, en tot die tijd alleen zijn of haar bezit is, en niet in de gemeenschap valt. Uzelf door toch naar de notaris te gaan.

Uitsluitingsclausule in testament

Steeds meer Nederlanders blijken naar de notaris te gaan om via de uitsluitingsclausule in een testament indirecte vererving naar de schoonfamilie uit te sluiten. In feite corrigeert men daarmee zelf voor een deel een eventueel getrouwd zijn in gemeenschap van goederen. Dit gebeurt nu zo vaak, dat er terecht stemmen opgaan, om via het Burgerlijk Wetboek automatisch uitsluiting van indirecte vererving naar de koude kant van de familie te regelen, tenzij het tegenovergestelde via een testament is bepaald. Dat wil zeggen, neen tenzij, in plaats van ja tenzij. Dat zou velen de weg naar de notaris besparen en daarmee de vaak hoge kosten van een testament. Het wordt dan ook tijd dat dat nu eens geregeld wordt, waarbij de notaris alleen nog nodig is voor de echte uitzonderingsgevallen. En dus de gevallen waarbij hij echt nodig is.

Soorten uitsluitingsclausule

Meerdere vormen van uitsluiting zijn mogelijk. Omdat hiervoor niet altijd een standaard oplossing is, noem ik er een paar:

• U wilt dat erfenis privé blijft, niet in de gemeenschap komt en niet zakelijk kan worden gebruikt.
• U wilt zaaksvervanging: het ene privévermogen wordt vervangen door ander privévermogen. Het is dan goed, om een aparte rekening an te houden, zodat dit in de tijd is volgen.
• U wilt dat de vruchten van de erfenis, zoals huur en rente, privé blijft.
• U wilt vastleggen waar de erfstukken heengaan, wanneer de erfgenaam later zelf komt te overlijden.
• U wilt een bepaalde schenking doen onder voorwaarden.

Slot

De uitsluitingsclausule in een testament of bij een schenking is een krachtige manier, om te bepalen wat er met het geld in de toekomst gaat gebeuren. Dit vergt wel een goede administratie van de erfgenaam, om te kunnen volgen of een en ander verloopt zoals door erflater of schenker bedoeld is. Laat u zich altijd goed op deze punten adviseren. © 2008 - 2010 Zeemeeuw, gepubliceerd in Geld (Financieel) op 07-01-2008, laatst gewijzigd op 11-01-2010. Het auteursrecht van dit artikel ligt bij de infoteur. Zonder toestemming van Zeemeeuw is vermenigvuldiging van dit artikel verboden. Meer...

Gerelateerde link

Successierechten.

Verwante artikelen

• Onterven zonder testament, kan dat?: Met een testament kunt u in feite iedereen onterven. Men behoudt soms de legitieme portie, als daarop aanspraak wordt gemaakt. Maar dat is alles. Maar de situatie is gehe…
• Erfenis en nalatenschap, wel of geen testament: Erfenis en nalatenschap. Wanneer iemand komt te overlijden, zal de Belastingdienst binnen vier maanden aankloppen. Er moeten namelijk successierechten worden b…
• Erfenis en de rekening van de overledene: De regels bij een erfenis. Een vraag, waar erven veel mee te maken krijgen, is: wat gebeurt er met de bankrekening van de overledene. Kan ik nog bij die rekening kom…
• Erfenis, de legitieme portie of het wettelijke erfdeel: De legitieme portie. Sommige mensen zijn zo teleurgesteld in hun erfgenamen, dat ze hen het liefste zouden onterven. Kan dat en wat betekent dat voor d…
• Tweede huis in het buitenland en het buitenlands erfrecht: Nogal wat Nederlanders hebben vastgoed of een tweede huis in het buitenland. Daar krijgen ze te maken met allerlei nieuwe regels voor belastingheffi…