Heeft groen beleggen voordelen?

Groen beleggen wint enorm aan populariteit. Is het een hype of kun je op een maatschappelijk en ethisch verantwoorde manier toch nog geld verdienen? Heeft het zin om voor deelname in duurzame beleggingsfondsen te kiezen?

Wat wordt onder ‘groen beleggen’ verstaan?

Onder groen beleggen worden geldleningen en participaties verstaan aan erkende groene en sociaal-ethische fondsen. Maar groen is pas groen als het als zodanig door de belastingdienst wordt erkend.

Maar ‘groene beleggingen’ leveren toch niks op?

Het is inderdaad feitelijk geconstateerd dat geldleningen aan sociaal-ethische fondsen doorgaans een lager rendement opleveren. Maar bij duurzame beleggingen hoeft dat helemaal niet. Op de lange termijn leveren zij vaak wat meer op. Maar nog los van de vergelijking of het rendement lager of hoger is, gaat het natuurlijk om de vaststelling wat de uitkomst is nadat de fiscus haar deel genomen heeft.

Is er dan fiscaal voordeel?

Jazeker. De fiscus heeft een aardige extra vrijstelling in box 3 voor duurzame beleggingen. En box 3 is dat deel van de inkomstenbelasting, waarmee het vermogen wordt belast. Iedere belastingplichtige heeft een vrijstelling in box 3, waarover geen belasting geheven wordt. Ruwweg alles boven € 20.000 wordt belast met 1,2% vermogensrendementsheffing. Een extra vrijstelling wordt verleend voor participaties in duurzame beleggingen. Deze vrijstelling is ongeveer € 53.000 per belastingplichtige. Bovendien wordt in box 1 nog een extra heffingskorting verleend van 1,3% die in box 3 onder de vrijstellingen vallen.

Wat mag ik dan verwachten?

Als je nu – samen met je partner - de volledige vrijstelling in box 3 benut, dan laten de voordelen in box 1 en box 3 zich al snel vertalen naar 2,5% rendement op je participaties. Dus als het rendement op duurzame beleggingen al wat lager uitpakt, dan is de kans groot dat door het fiscale voordeel de netto uitkomst beter is dan het beleggen in niet duurzame beleggingen. Zo ben je maatschappelijk en ethisch verantwoord bezig en maakt te gelijkertijd een aantrekkelijk rendement. En dat is toch maar mooi meegenomen, niet?