Zwitserland heft bankgeheim zwart geld op

Er staat naar schatting voor 40 miljard aan zwart geld op buitenlandse rekeningen. Minister en voormalig staatssecretaris Jan Kees de Jager zet zijn jacht op zwart geld en zwart sparen voort. Nu heft volgens de minister na Luxemburg ook Zwitserland het bankgeheim op. Als dat lukt, levert het hem veel extra belasting op. Maar dat zal nog niet zo eenvoudig zijn. Wie in het buitenland spaart, moet goed naar zijn strategie kijken. Belasting ontwijken mag namelijk wel. Ook Wikileaks dreigt nu.

Wikileaks sinds 16 januari 2011

Een voormalige Zwitserse bankdirecteur heeft WikiLeaks-voorman Julian Assange twee cd's met namen van tweeduizend waarschijnlijke belastingontduikers in Zwitserland overhandigd. Dit maakte de voorman zondag 16 januari 2011 bekend.

Wat is de inkeerregeling

Steeds meer mensen kiezen eieren voor hun geld en maken gebruik van de inkeerregeling voor zwart geld. Wie zich momenteel zelf bij de belastingdienst meldt, en nog niet door de belastingdienst op zwart geld wordt onderzocht, wordt in dat geval wel met vele vragen van de belastingdienst geconfronteerd, maar vooralsnog niet met een zware boete. Vragen worden onder meer gesteld over wanneer de rekening in het buitenland is geopend, waar het geld vandaan komt en wie het heeft gestort.

Forse boete zwart geld op zwart geld

De regelgeving voor zwart geld wordt in 2010 veel strenger en kan leiden tot een fors hogere boete. Deze fiscale boete kan oplopen tot 300 procent van de verschuldigde belasting. Bovendien zal er dan een boete worden gegeven, als u zich nog tijdig via de inkeerregeling bij de belastingdienst meldt. De boete bedraagt dan 15%.

Belastingverdrag

Er zijn inmiddels al afspraken gemaakt over zwart geld in Luxemburg en België. De essentie daarvan is dat bij gerichte vermoedens belastinggegevens kunnen worden opgevraagd. Zelfs met terugwerkende kracht. En dat vanaf 2010 deze gegevens automatisch worden uitgewisseld. Belangrijkste voorwaarde is nog dat deze verdragen door de betreffende parlementen worden goedgekeurd.

Geldt in Zwitserland nog het bankgeheim

Zwitserland heeft een fort, om het bankgeheim geplaatst. Zwitserland heeft ook veel baat bij het vele geld, dat er wordt geplaatst. Tegelijkertijd neemt de druk op landen als Zwitserland de laatste tijd sterk toe, om het bankgeheim op te heffen. Ook de G20 heeft zich, bij monde van president Obama, duidelijk kritisch over dit bankgeheim over uit gelaten.

Schikking UBS in de VS op 12 augustus 2009

De Zwitserse bank UBS gaat de IRS, de Amerikaanse belastingdienst, de namen geven van duizenden cliënten uit de Verenigde Staten. Alleen klanten van UBS. Zo luidt de schikking, die de UBS met de VS heeft afgesproken. Dit is de eerste keer dat een Zwitserse bank zo massaal bankgegevens aan andere landen doorgeeft. Minister Jan Kees de Jager heeft al aangegeven deze kwestie goed te volgen, om te zien hoe ook de Nederlandse belastingdienst hiervan gebruik kan maken. Van de andere kant oordeelde een Zwitserse rechter oordeelde zeer recent vernietigend over de werkwijze van toezichthouder Finma, de Zwitserse AFM. Finma verplichtte de bank UBS in februari 2009, om de gegevens van ongeveer 300 rekeninghouders te geven aan de Amerikaanse belasting-autoriteiten. De Verenigde Staten hebben het bankgeheim in Zwitserland dus nog niet gebroken.

Bankgeheim staat recht overeind in Zwitserland

Jan Kees de Jager liet eerder weten met Zwitserland een akkoord te hebben. Hij zei dat Zwitserland het bankgeheim zou gaan opheffen. Maar is dat wel zo. Op 26 februari 2010 werd dit verdrag met Zwitserland getekend en wat opvalt in het belastingverdrag met Zwitserland is het volgende:

1. Zwitserland werkt pas mee aan een gericht verzoek om gegevens, als alle middelen in Nederland, tot aan de Hoge Raad, niet hebben geholpen.
2. Zwitserland geeft eventueel alleen gegevens vrij vanaf 1 maart 2010.
3. De vraag vanuit Nederland moet een gerichte vraag zijn met voldoende gegevens voor de identificatie van de zwart spaarder en het tijdvak dat het betreft. Het mogen geen fishing expeditions zijn, zeggen maar vissen en hopen dat je wat vangt als belastingdienst.

Welke belastingparadijzen zijn er nog

Het bankgeheim in Zwitserland lijkt dus niet zo wankel te zijn als werd gesuggereerd. Bovendien kent de wereld kent vele vluchtroutes voor zwart geld en belastingparadijzen. Liechtenstein, de Kaaiman Eilanden en de Britse Maagdeneilanden zullen ook wel met nieuwe afspraken volgen. Maar ook dan zijn er nog vele tax havens over voor wie een nieuwe veilige plek zoekt.

Slot

Wie zwart geld op een buitenlandse rekening heeft, zal zeker zijn knopen moeten tellen. Officieel is zwart geld natuurlijk niet toegestaan, maar er zijn nog voldoende adviseurs, die uw situatie kunnen bekijken en u van advies kunnen voorzien. Ik zou met het inwinnen van advies niet te lang meer wachten.